鞍鋼中票兌付讓債市虛驚一場。
1月4日12時，是鞍鋼中票到期兌付日，涉及資金高達(dá)50多億。但在10時41分，中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(下稱中債登)在官方網(wǎng)站發(fā)免責(zé)公告，稱按照協(xié)議，發(fā)行人應(yīng)于兌付日前一工作日將兌付資金劃到中債登，但截至發(fā)布公告時，中債登尚未收到發(fā)行人足額應(yīng)付兌付資金。
但實際上鞍鋼公司已于當(dāng)日上午將兌付本金及利息全額分筆劃出，并已全部到達(dá)中債登公司指定賬戶。隨后，中債登官網(wǎng)于昨日16時10分發(fā)布公告稱，上述兌付資金已足額收到，相關(guān)撥付手續(xù)也已完成。
延遲一天支付的玄機被業(yè)內(nèi)理解為，鞍鋼節(jié)前提前打款會占用三天資金，令企業(yè)增加成本，而延遲會給企業(yè)帶來一定的利息收入，而此事件操作流程也遭到了質(zhì)疑。
并未實質(zhì)性違約
實際上，鞍鋼公司這起兌付風(fēng)波并未釀成實質(zhì)的債務(wù)違約，所有本息均在到期日完成了兌付。與此類似，2009年12月也曾發(fā)生過“07宜城投債”延遲付息事件。只不過，后者并未在付息日當(dāng)天完成付息，而是推遲至第二日。
對于這次風(fēng)波，鞍鋼集團(tuán)公司相關(guān)負(fù)責(zé)人對記者表示，公司從昨日8時30分開始便在向中債登公司指定賬戶劃款，最后一筆資金在10時39分劃撥完畢。而中債登公司于10時41分發(fā)布上述免責(zé)公告之前，也并未與公司取得任何聯(lián)系。
記者發(fā)現(xiàn)，中債登公司上述公告中已明確指出：“按照協(xié)議，發(fā)行人應(yīng)于兌付日前一工作日將兌付資金劃付到我公司，由我公司向持有人撥付兌付資金�！币簿褪钦f，按照發(fā)行人鞍鋼公司與債券托管人中債登公司簽訂的協(xié)議，前者應(yīng)在2011年12月31日（12月31日因周六調(diào)休，銀行間市場照常交易）將上述51.75億元的兌付本息劃轉(zhuǎn)給后者。
對此，鞍鋼公司方面表示，由于資金涉及跨年，公司財務(wù)上安排有些難度，因此并未如約將資金提前支付給中債登公司。不過，鞍鋼公司已經(jīng)與各家銀行（即債券持有人）進(jìn)行了事先溝通，保證不會延遲支付本息。
記者隨后就此采訪了中債登公司相關(guān)負(fù)責(zé)人曹郡，她對記者表示，鞍鋼公司兌付資金已經(jīng)到賬，但暫時不方便就此事對媒體發(fā)表評論。
興業(yè)銀行首席經(jīng)濟學(xué)家魯政委接受記者采訪時表示，撇開事件雙方的細(xì)節(jié)不論，任何公開發(fā)行的債券本息的償還，都應(yīng)嚴(yán)格遵守國家相關(guān)業(yè)務(wù)操作流程及債券募集說明書的約定。
2008年12月的鞍鋼公司該期中票發(fā)行公告顯示，本期中票的還本付息方式為每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金一起支付。本息兌付將通過托管人辦理。兌付日為2012年1月4日（如遇法定節(jié)假日，則順延至其后的第一個工作日）。
記者同時也查閱了中債登公司于2003年1月22日發(fā)布的《實名制記賬式企業(yè)債券兌付和付息業(yè)務(wù)操作規(guī)程》，規(guī)程第十條顯示，發(fā)行人應(yīng)按照其與中央結(jié)算公司簽署的“企業(yè)債券登記托管及代理兌付協(xié)議書”的約定，在兌付日或付息日前2個工作日將兌付本息資金或利息資金劃撥至中央結(jié)算公司指定的銀行賬戶。
按照上述公告及規(guī)程，發(fā)行人鞍鋼公司已在兌付日上午將足額資金劃轉(zhuǎn)完畢，因此并未造成實質(zhì)性的違約；同時，在日內(nèi)收到所有資金的托管機構(gòu)中債登公司，也已將相關(guān)本息劃撥至其對應(yīng)的債券持有人賬戶，并未影響其托管和清算職能。
操作流程疑違規(guī)
不過，有不愿具名的業(yè)內(nèi)人士指出，盡管鞍鋼公司沒有違約，但嚴(yán)格地說，他們在業(yè)務(wù)操作流程上卻有違規(guī)的嫌疑。該人士表示，將51.75億元資金拖延一個工作日（3個自然日）支付，對于其背后的原因，公司方面日后也應(yīng)給出詳細(xì)答復(fù)。
這起“虛驚一場”的鞍鋼中票兌付風(fēng)波，也給集團(tuán)下屬上市公司鞍鋼股份（000898）造成了一定影響。截至昨日收盤，其A股股價大跌2.20%至4.45元。位于上海陸家嘴的某券商營業(yè)部負(fù)責(zé)人對記者稱，不少投資者向其詢問鞍鋼中票事件的影響，但他們表示只能以最終的公司公告為準(zhǔn)。
