2009年年初，我遇到了一對50歲出頭、很有意思的夫婦，他們正掙扎于20000多美元的信用卡債務(wù)之中。我拜訪了他們在芝加哥郊外的住所，看得出來夫婦倆并不恣意揮霍。房子不大，而且他們說已經(jīng)好幾年沒有度過真正的假期了。
　　在一定程度上，夫婦倆的信用卡問題始于子女開始上大學(xué)時(shí)。盡管兩人的工資負(fù)擔(dān)得起子女的學(xué)費(fèi)和每月的生活費(fèi)，但是這兩項(xiàng)支出已經(jīng)不容他們有任何閃失了。結(jié)果，夫婦倆開始用信用卡賒購汽車維修和獸醫(yī)服務(wù)等意外支出，逐漸產(chǎn)生了驚人的利息費(fèi)用。
　　很明顯，夫婦倆為自己造成的麻煩苦惱不已，渴望盡快還清這筆債務(wù)。我們討論了各種能減少花費(fèi)的辦法，比如將債務(wù)轉(zhuǎn)移到住宅股權(quán)信用限額上，這要比高利息的信用卡債務(wù)強(qiáng)。
　　我想，讓夫婦倆感到意外的是，我并沒有建議他們?yōu)檫�債多花一分錢，而是催促他們建立一個應(yīng)急儲蓄基金。當(dāng)然，建立應(yīng)急基金也許意味著要花更長的時(shí)間才能還清債務(wù)，但這也確保了他們將來不會再借比如今更多的債。他們不但能用應(yīng)急基金來償付意外支出，還能在其中一人失業(yè)時(shí)提供所需儲備。
　　實(shí)際上，設(shè)立安全網(wǎng)以防失業(yè)是建立應(yīng)急基金的重要原因。傳統(tǒng)的理財(cái)觀念認(rèn)為，應(yīng)該在應(yīng)急基金中儲備相當(dāng)于3~6個月家庭生活支出的資金，因?yàn)槭�業(yè)后找到一份新工作可能就需要這么長時(shí)間。不過我建議如果可以的話，應(yīng)該為自己建立一個更為豐富的儲備，大概是相當(dāng)于9~12個月的生活支出。如果是高薪收入者或是特殊領(lǐng)域的工作者，這就尤為合理，因?yàn)檎业揭环菹嗤�的工作通常較為困難。當(dāng)然，如果你有什么理由認(rèn)為自己的工作不太穩(wěn)定，不管是因?yàn)檎�體的經(jīng)濟(jì)形勢，還是公司的問題，都應(yīng)該建立一個數(shù)額更多的應(yīng)急基金。
　　除了確定應(yīng)急基金的合適數(shù)額，還要注意為它挑選投資項(xiàng)目。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)急基金應(yīng)由不到一年期的投資項(xiàng)目組成，包括支票和儲蓄賬戶、貨幣市場賬戶以及定期存單。這筆錢要在緊急關(guān)頭動用，所以應(yīng)該避開那些很難賣出或是急于出手時(shí)會賠本出售的收益較高的投資項(xiàng)目。相反，應(yīng)該堅(jiān)持使用能確保自己不虧本的工具。
　　下面簡要介紹各類可供應(yīng)急基金使用的儲蓄和投資工具：
　　支票和儲蓄賬戶：最大的優(yōu)勢是便捷，但利率最低。在任何機(jī)構(gòu)的存款達(dá)到250000美元就要參加美國聯(lián)邦儲蓄保險(xiǎn)。
　　貨幣市場存款賬戶：這些有息儲蓄賬戶通常每月提供的交易數(shù)量有限，在任何機(jī)構(gòu)達(dá)到250000美元的存款就要參加美國聯(lián)邦儲蓄保險(xiǎn)。
　　定期存單：定期存單比支票、儲蓄賬戶或貨幣市場存款賬戶易于產(chǎn)生更高收益，任何機(jī)構(gòu)達(dá)到250000美元的存款也要參加美國聯(lián)邦儲蓄保險(xiǎn)。然而，應(yīng)急基金中含有定期存單的一個弊端是過早從存單中提款將要支付罰款。所以假如你的應(yīng)急基金中有一部分是定期存單，就得在高收益與提前提款得支付罰款之間好好權(quán)衡一下。
　　貨幣市場基金：貨幣市場共同基金是應(yīng)急基金中一個不錯的選擇，收益會比支票、儲蓄賬戶或貨幣市場存款賬戶的高一些。因?yàn)樨泿攀袌龌�金可以買入短期的債券，所以能在利率漸漲時(shí)立刻轉(zhuǎn)入更新、收益更高的有價(jià)證券。比起支票、儲蓄賬戶、定期存單和貨幣市場存款賬戶，貨幣市場基金一個很大的不利條件就是它的資產(chǎn)不參加美國聯(lián)邦儲蓄保險(xiǎn)。
　　選擇貨幣市場基金主要考慮的就是其費(fèi)用少，這是因?yàn)槟阃度胭Y金的多少將決定你賺進(jìn)腰包的多少。（費(fèi)用會從收益當(dāng)中直接扣除。）你應(yīng)該拿出不多于而且最好是低于0.5%的費(fèi)用投入到貨幣市場基金中。還有一個提示：假如你真的發(fā)現(xiàn)了一個費(fèi)用很低的基金，要確定這家基金公司不是花一點(diǎn)兒小錢吸引新的投資者，這樣的甜頭隨時(shí)都可能不再有。還要提防那種收益比競爭對手高很多的基金，尤其是在基金費(fèi)用并不低的時(shí)候。它有可能是在投資質(zhì)量不高的有價(jià)證券以增加自己的收益，但同時(shí)也增加了它的危險(xiǎn)等級。
　　在選購貨幣基金時(shí)還要牢記你的稅率等級。即便不是最高的稅率等級，也要選擇免稅貨幣市場基金而非應(yīng)稅貨幣基金。這是因?yàn)榭紤]到稅率因素，市政基金的收益也許會比應(yīng)稅基金的高。
    為了給應(yīng)急基金找到最好的投資項(xiàng)目，你要從目前的投資項(xiàng)目收益看起。接著登錄相關(guān)網(wǎng)站尋找定期存單、貨幣市場存款賬戶以及貨幣市場共同基金的當(dāng)前收益，把他們和你現(xiàn)在的收入進(jìn)行比較。記住美國聯(lián)邦儲蓄保險(xiǎn)的準(zhǔn)則和資產(chǎn)變現(xiàn)能力，最好綜合使用這些工具，不要把全部應(yīng)急基金投入到一個地方。例如，你可以在儲蓄賬戶中存入相當(dāng)于兩個月生活費(fèi)的資金，余下的應(yīng)急基金可以存放在高收益的定期存單或貨幣市場基金中。
    假如你是房主，那么在緊急情況下通過設(shè)置住宅股權(quán)信用限額增加（但不是取代）應(yīng)急基金就很有意義。這種方式能讓你在確實(shí)處于困境而不得不耗費(fèi)應(yīng)急基金時(shí)，還有另外一層安全網(wǎng)。住宅股權(quán)信用限額的利率相較于其他融資形式一般較低，而且在大部分情況下是免稅的。你要在有工作時(shí)設(shè)立住宅股權(quán)信用限額，因?yàn)槭�業(yè)時(shí)很難保證這種形式的融資方式。
    為了給應(yīng)急基金找到最好的投資項(xiàng)目，你要從目前的投資項(xiàng)目收益看起。接著登錄相關(guān)網(wǎng)站尋找定期存單、貨幣市場存款賬戶以及貨幣市場共同基金的當(dāng)前收益，把它們和你現(xiàn)在的收入進(jìn)行比較。相較于歷史水平，目前的貨幣市場基金和定期存單的收益很低。你可以通過網(wǎng)上銀行投資應(yīng)急基金，以獲取更高利率。