“單位或個(gè)人購買一次性購買不記名預(yù)付卡1萬元以上的，應(yīng)當(dāng)使用實(shí)名。”《支付機(jī)構(gòu)預(yù)付卡業(yè)務(wù)管理辦法》11月1日將實(shí)施，而國慶前后，預(yù)付卡亂象仍暗流涌動。
“銀聯(lián)消費(fèi)卡，企業(yè)單位發(fā)放福利及送禮的上好選擇”中秋國慶前后，晉商銀行發(fā)行的萬德商旅卡在滬上推介。
一家出售萬德商旅卡的企業(yè)稱，該卡不記名、不掛失、不取現(xiàn)，全國具有“銀聯(lián)”標(biāo)識的POS機(jī)可刷卡消費(fèi)，面額300到1000不等，“卡片可以開幾十種發(fā)票，具備二次開票功能�！�
記者獲取的一張萬德商旅卡，有磁條，酷似一般銀行借記卡，印有晉商銀行和銀聯(lián)LOGO。
今年1月，央行曾發(fā)布《關(guān)于規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行磁條預(yù)付卡和電子現(xiàn)金的通知》（下稱“《通知》”），規(guī)定商業(yè)銀行不得發(fā)行或與其他機(jī)構(gòu)合作發(fā)行磁條預(yù)付卡和非實(shí)名單電子現(xiàn)金。
“目前發(fā)行銀聯(lián)磁條預(yù)付卡有一個(gè)途徑，就是舉辦大型會議、活動期間�！睖弦晃坏谌街Ц豆救耸空f。
晉商銀行萬德商旅卡宣稱，是“為滿足首屆晉商大會境外來華人士及境內(nèi)游客、境內(nèi)居民的小額支付結(jié)算需求”。但晉商大會舉辦時(shí)間為2012年8月19日、20日，早已結(jié)束。
晉商銀行個(gè)人金融部相關(guān)人士回應(yīng)稱，卡片審批中的發(fā)行期限不方便透露，但肯定是嚴(yán)格經(jīng)過審批階段性發(fā)行的。
“晉商銀行的這個(gè)卡是金融辦審批的，具體對接需要聯(lián)系他們�！�10月10日，人民銀行太原中心支行人士回應(yīng)稱。蹊蹺的是，根據(jù)《通知》，符合發(fā)卡條件的銀行“可向中國人民銀行申請階段性發(fā)行磁條預(yù)付卡或非實(shí)名單電子現(xiàn)金”。
上述第三方支付公司人士稱，區(qū)域銀行要攬存，想跨區(qū)經(jīng)營，發(fā)不記名預(yù)付卡沖動很足，現(xiàn)在有不少機(jī)構(gòu)找西部的一些銀行討論發(fā)卡事宜。
熱賣:“晉商大會”近兩月后
晉商銀行官網(wǎng)開辟了萬德商旅卡服務(wù)專區(qū)，稱商旅卡采用“銀聯(lián)”標(biāo)準(zhǔn)發(fā)行的借記預(yù)付卡，可在POS、ATM機(jī)具上消費(fèi)，不記名，對卡內(nèi)預(yù)付款金額不計(jì)付利息。
中秋前后，萬德商旅卡開始在上海等地?zé)豳u，一時(shí)為預(yù)付卡界知悉。
滬上的味多禮券團(tuán)購網(wǎng)稱自己為萬德商旅卡的經(jīng)銷商，網(wǎng)站顯示海量供應(yīng)10萬張卡片，稱“購卡可以開辦公用品等幾十種發(fā)票”。其一位員工介紹，萬德商旅卡資金由晉商銀行專戶管理，客戶購卡后，資金會進(jìn)入該行賬戶。
“實(shí)際上，這張印有銀聯(lián)標(biāo)簽的卡已是不記名借記卡，即銀行磁條預(yù)付卡。功能強(qiáng)大到相當(dāng)于不能取現(xiàn)的借記卡�！鄙鲜龅谌街Ц豆救耸糠Q。
上述味多禮券團(tuán)購網(wǎng)人員介紹，在該網(wǎng)購卡時(shí)，如果開具發(fā)票，需要提取3%手續(xù)費(fèi)，不開發(fā)票手續(xù)費(fèi)為2%，“用卡購買商品時(shí)，仍可第二次開發(fā)票�！�
萬德商旅卡自開卡之日起有效期1年，到期后可向晉商銀行申請延長一次，延長期三個(gè)月。
1997年，央行曾明令各商業(yè)銀行停止不記名式儲值卡的發(fā)行。此后多年，一直沒有放開口子。例外的僅有奧運(yùn)會、世博期間，中行、交行發(fā)行過。之后，光大、深發(fā)展也有類似卡片發(fā)行。但深發(fā)展公益預(yù)付卡、光大陽光旅行儲值卡已在去年停售。
今年1月20日，央行再次發(fā)布前述《通知》重申要求。通知提及，例外的是“省會（首府）城市及副省級城市承辦全國或國際性經(jīng)濟(jì)、文化、體育等大型活動時(shí)，活動合作銀行可向央行申請階段性發(fā)行磁條預(yù)付卡或非實(shí)名單電子現(xiàn)金”。
然而，晉商銀行發(fā)行萬德商旅卡的背景為晉商大會，其早已經(jīng)結(jié)束近兩個(gè)月。目前市面熱賣的萬德商旅卡，是否為大會期間的“庫存”？對于央行要求中的“階段性發(fā)行”如何理解？尚無明確說法。上述第三方支付公司人士稱，一般對《通知》的理解，活動結(jié)束后就不能再繼續(xù)發(fā)行增量卡片，而晉商大會數(shù)月后依舊有萬德商旅卡在售，其本人很難理解為“庫存”。
同時(shí)，《通知》要求，即便核準(zhǔn)發(fā)行的銀行預(yù)付卡，也“不得在磁條預(yù)付卡或電子現(xiàn)金發(fā)行及真實(shí)商品、服務(wù)交易發(fā)生前的任何環(huán)節(jié)向購卡人開具或變相開具發(fā)票”。
“這一個(gè)規(guī)定為了避免兩次開取發(fā)票�！鄙鲜龅谌街Ц豆救耸空J(rèn)為，萬德商旅卡在上述兩點(diǎn)上，均在打擦邊球。
兩次開票
萬德商旅卡背后是一條多方獲益的利益鏈。
如前文所述，卡片確認(rèn)賣出后，售卡資金直接轉(zhuǎn)給晉商銀行，卡片生效�！翱ㄉ系某恋碣Y金相當(dāng)于存款資源，具備攬存功能�！鄙鲜龅谌街Ц豆救耸空f。
晉商銀行為一家頗具地方政府背景的銀行，其前八大股東，有7家為國家股和國有法人股，其中最大的兩個(gè)股東為山西財(cái)政廳和太原財(cái)政局，總計(jì)持股超過24%。
截至2011末，該行各項(xiàng)存款577億元，比年初增加35.34%；凈利潤6億元，同比增幅128%。
許多企業(yè)客戶看中的，是此類卡片兩次開票的功能。對于企業(yè)而言，購卡給員工發(fā)放福利，可攤大費(fèi)用支出以沖抵部分利潤，從而減少企業(yè)所得稅；對于企業(yè)員工個(gè)人來說，獲得預(yù)付卡形式的福利發(fā)放，也能減少個(gè)人所得稅。
“不記名”方便了用卡者的消費(fèi)，可隱匿持有者信息，適合各種灰色交際需要。
此前，中國禮品產(chǎn)業(yè)研究院根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局、商務(wù)部、行業(yè)數(shù)據(jù)，對禮品行業(yè)進(jìn)行測算，得出目前國內(nèi)禮品市場的年需求總額在7684億元的驚人數(shù)字。其中不少是預(yù)付卡形式。
萬德商旅卡還有一個(gè)重要合作方，即海航集團(tuán)下屬海航易生控股有限公司，其也銷售該卡。10月11日，海航易生一位人士電話中稱，公司近期停售了萬德商旅卡。上述晉商銀行個(gè)金部人士也稱，萬德商旅卡已停售，但未向記者告知具體停售時(shí)間。
中秋國慶雙節(jié)過后，記者咨詢了多家自稱經(jīng)銷商的企業(yè)，均表示仍在出售萬德商旅卡。