在長達(dá)四年的時間里，國能集團(tuán)（現(xiàn)名宋都股份）的年報都存在隱瞞重大關(guān)聯(lián)交易及虛假記載等多項違法違規(guī)事項。證監(jiān)會近日對相關(guān)責(zé)任人下發(fā)了市場禁入的處罰。

　　違法違規(guī)事項被曝光

　　經(jīng)證監(jiān)會查明顯示，國能集團(tuán)存在多項違法事實：包括公司2005年年報、2006年年報、2007年年報，未披露有關(guān)關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易事項、“預(yù)付賬款”存虛假記載；2006年年報、臨時報告及2007年年報中的“在建工程”存虛假記載；2008年年報存虛假記載等。
　　在隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易方面，證監(jiān)會調(diào)查結(jié)果顯示，2005年，國能集團(tuán)與本溪板材發(fā)生1億元的資金支付和1億元的資金回款往來。但在2005年年報中，并未披露與本溪板材的關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易情況。
　　同樣是在2005年底，國能集團(tuán)與本溪鋼鐵發(fā)生1.5億元資金支付；2006年度，從本溪鋼鐵采購鋼材2.7億元；2007年度，從本溪鋼鐵采購鋼材2.4億元。但在2005年年報、2006年年報和2007年年報中，國能集團(tuán)均未披露與本溪鋼鐵的關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易情況。
　　在虛假記載方面，2005年國能集團(tuán)虛掛對本溪鋼鐵的“預(yù)付賬款”共計1.5億元，在其2005年年報中含有這一虛假記載。2006年度國能集團(tuán)實際虛掛對本溪鋼鐵的“預(yù)付賬款”1.6億元，在其2006年年報中同樣含有此虛假記載。

　　公司四高管遭市場禁入

　　證監(jiān)會方面表示，本案中，正是由于國能集團(tuán)故意造假、刻意隱瞞，才使外部審計機(jī)構(gòu)雖已勤勉盡責(zé)，但仍無法發(fā)現(xiàn)其故意造假行為。周立明等四人作為公司高管，了解、掌握國能集團(tuán)的財務(wù)狀況、經(jīng)營管理等情況，是財務(wù)造假行為、虛假陳述行為的始作俑者。
　　為此，依據(jù)相關(guān)法律及有關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會作出處罰：認(rèn)定國能集團(tuán)時任副董事長潘廣超、時任國能集團(tuán)董事長周立明、時任國能集團(tuán)董事潘孝蓮、時任國能集團(tuán)財務(wù)總監(jiān)張凱等四人證券市場禁入，分別處以自證監(jiān)會宣布決定之日起，10年內(nèi)、8年內(nèi)、8年內(nèi)和3年內(nèi)不得從事證券業(yè)務(wù)或擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。