自2008年我國開始小額貸款公司試點以來，長春小額貸款公司發(fā)展迅猛。在高速發(fā)展的過程中，稅收負擔相對較重、金融風險不易防控、缺乏公平競爭環(huán)境等三大問題凸顯，制約了長春小額貸款公司前行腳步。
專家建議，政府應為小貸公司創(chuàng)造良好的生存條件，嚴厲打擊非法集資等違法行為，同時，小貸公司也需加強風險管理，確保貸款業(yè)務穩(wěn)步健康發(fā)展。
“李鬼”橫行擾亂市場
《經濟參考報》記者日前在長春市走訪發(fā)現(xiàn)，不少繁華街區(qū)充斥著“快速貸款”、“小額貸款”的字樣。僅在安達街一條街上，除了廣源、匯陽等三四家正規(guī)小額貸款公司外，還有不少牌匾或者小廣告聲稱能做此類業(yè)務。
長春市民陳強表示，經常能收到一些“快速貸款”、“無抵押貸款”等內容的短信，他隨即向《經濟參考報》記者展示了手機里收到的一條短信：“您還在為借不到錢而苦惱嗎？本處為你輕松解決。利息年15%，月3%，1至50萬當天放出�！�
吉林省某富民種植業(yè)專業(yè)合作社負責人田曉峰也告訴記者，他曾經看見“無抵押貸款”的廣告之后聯(lián)系對方�！耙膊皇鞘裁磼炫茽I業(yè)的正規(guī)公司，就在一個居民樓里，屋里也比較簡陋，朋友介紹我去的�！�
長春個體戶張興杰稱，市面上一些“無抵押貸款”其實不是完全的“無抵押”。“一般要求借款人有正式合同制單位，并且需要出示收入證明，然后把工資卡押在那。比如你每月工資5000元，如果要借半年的錢，你能在這個公司借出的總額大概是‘5000元×6個月×50%’，最多也就能到70%�！彼f。
“‘快速貸款’充斥大街小巷，在很大程度上擾亂了社會公眾對小額貸款公司的認知。很多人將小額貸款公司視作‘高利貸’的合法化，還有一些不法分子，借小額貸款公司之名非法吸收公眾存款，牟取私利，導致正規(guī)的小額貸款公司缺乏良好的發(fā)展環(huán)境，在客戶拓展、維權等方面均存在不同程度的阻力�！奔质〗鹑谵k民營企業(yè)融資服務處處長李東紅說。
吉林省金融辦提供的數(shù)據顯示，目前長春正式經過審批的小貸公司共有62家�！安徽�(guī)的公司保守說也得超過200家了，一些咨詢服務類企業(yè)或者擔保公司，其實也在做小貸公司的事情。名義上是說幫助客戶從銀行貸款，實際上都是自有資金放款，屬于超范圍經營�！遍L春市某小額貸款公司總經理向《經濟參考報》記者透露。
“我們缺乏公平的市場競爭環(huán)境，那些沒有經過審批就辦理小額貸款業(yè)務的公司，沒有什么成本，我們這樣下去根本干不過人家�！遍L春民通小額貸款有限責任公司總經理顏楓說。
稅負沉重盈利艱難
《經濟參考報》記者從吉林省金融辦獲悉，截至3月末，吉林省累計批準開業(yè)小額貸款公司411家，注冊資本金133.13億元。全省小額貸款公司每家平均注冊資本金為3239.17萬元，比上年末增加119.17萬元。
近年來，財政部和國家稅務總局陸續(xù)下發(fā)了《關于金融企業(yè)涉農貸款和中小企業(yè)貸款損失準備金稅前扣除政策的通知》等文件，就涉農貸款和中小企業(yè)貸款的稅費問題做出了不同程度的減免。但由于小額貸款公司是否屬于金融企業(yè)尚不明確，因此雖然其經營的也是涉農貸款和中小企業(yè)貸款業(yè)務，卻無法享受同等待遇。
“小額貸款公司稅收參照一般工商企業(yè)執(zhí)行，須繳25%所得稅和5%的營業(yè)稅，稅收負擔相對較重�！遍L春市廣源小額貸款有限責任公司總經理孫廣有說。
李東紅表示，現(xiàn)有政策限制較高，能夠享受到的公司較少。依據《吉林省地稅局關于金融機構從事農戶小額貸款征營業(yè)稅政策的公告》，小額貸款公司發(fā)放5萬元以下的涉農貸款可以減免營業(yè)稅�！皬�2012年經營情況看，吉林省小額貸款公司涉農貸款平均余額為46.6萬元，遠高于減免政策標準，但能夠享受到這一政策的小額貸款公司極少。”她說。
此外，新辦小額貸款公司營業(yè)稅負擔較高，盈利難度大。從2012年情況看，吉林省虧損小額貸款公司共有60家，全部為當年新辦企業(yè)，占總量的18.0%。這60家小額貸款公司利稅總額182.5萬元，其中，上繳營業(yè)稅130.6萬元，占納稅總額的71.6%。
身份模糊風險難控
《經濟參考報》記者了解到，一些客戶為防止形成不良信用記錄，向小額貸款公司借款歸還銀行后，卻以各種理由拖欠小額貸款公司。
“小額貸款公司性質模糊。就性質而言，到底是屬于銀行業(yè)金融機構，還是一般企業(yè)，銀監(jiān)會和人民銀行尚未給出明確的定性�！鳖仐鞅硎�，由于小額貸款公司無法獲取人民銀行征信系統(tǒng)相關信息，在一定程度上影響了對貸款發(fā)放對象的還款可能性的判斷。
吉林財經大學金融學院教授付亞辰表示，從目前情況看，人民銀行的征信系統(tǒng)是小額貸款公司風險防控的主要手段之一，能夠為小額貸款公司考察客戶提供一定依據，但由于小額貸款公司暫時不能像金融機構一樣接入征信系統(tǒng)，其僅能享受查詢服務，因此難以在貸后管理中對客戶起到威懾作用。
專家認為，由于小額貸款公司的客戶普遍缺乏有效抵押物，貸款信用形式只能以信用貸款為主，因此，風險防控手段顯得尤為重要。
“雖然現(xiàn)在世界上也有一些比較成熟的小額信貸技術，諸如德國IPC技術，但學習成本較高，在我國只有部分商業(yè)銀行將其引進，單獨的某家小額貸款公司很難實際應用。由于缺乏有效的風險防控手段，小額貸款公司的服務覆蓋面始終難以取得較大突破，無法真正做到‘小額、分散’。”李東紅說。
此外，小額貸款公司內控管理水平偏低。作為一種融資渠道，小貸公司制度建設相對滯后，普遍存在財務核算不規(guī)范、科技手段落后、信貸管理松散、風險管理不到位等問題，在一定程度上影響和制約小貸公司業(yè)務經營和長遠發(fā)展。
“三不管”局面亟待打破
“經常能在街上看到一些沒經審批就寫‘小額貸款’的公司，但是我們也沒有執(zhí)法權，也不能讓它們把牌匾摘下來。”李東紅說。
有業(yè)內人士表示，小貸公司發(fā)展方向是整合，而不是盲目湊數(shù)。該人士稱：“這個東西不是誰有錢就能辦的，還有專業(yè)化、集約化問題�，F(xiàn)在一些小貸公司老板單純?yōu)榱速嶅X，想披著合理合法的‘外衣’放高利貸，操作上不規(guī)范，工商部門也不好管�！�
“真正通過一種制度，來壓制所謂的‘高利貸’和一些不正規(guī)的‘快速貸款’公司，是很難實現(xiàn)的。”付亞辰建議，政府應加大對小額貸款公司等正規(guī)融資方式的宣傳，可以開設講堂或者電視節(jié)目等方式，防止由于信息不透明帶給百姓風險和損失。在執(zhí)法上，應對非法集資等違法行為給予嚴厲打擊。
“應盡快打破‘三不管’局面。”吉林省金融辦副主任劉長勇說，2013年吉林省小貸公司要翻一番，注冊資本金要達到230億元。
吉林省社科院經濟研究所所長孫志明說：“我們的金融應該在自由與管制之間尋找一個合理的度，太活會出現(xiàn)亂，太管會出現(xiàn)死，整個度應該由市場去尋找�？梢韵雀阍圏c，金融自由化的過程就像人民幣國際化過程一樣，應該是漸進式的，但是不能不動�！�
針對稅負較重問題，顏楓建議，政府可適當在稅收、利息等方面給予優(yōu)惠政策，讓正規(guī)的小貸公司在市場中更有競爭力。
此外，吉林財經大學校長宋冬林表示，小額貸款公司要學習借鑒國內外金融機構的先進管理經驗，按照現(xiàn)代金融企業(yè)的管理模式和商業(yè)銀行運行管理要求，加強對其經營情況的監(jiān)督和管理、規(guī)范業(yè)務流程、防范信貸風險，確保貸款業(yè)務的穩(wěn)步健康發(fā)展，建立健全組織人事、財務管理、授權授信、風險防范、稽核監(jiān)督等內控制度。