資料圖片

　　12月10日，銀監(jiān)會(huì)再次警示保理融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并就《商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)公開(kāi)征求意見(jiàn)。
　　銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為，目前保理業(yè)務(wù)最主要的風(fēng)險(xiǎn)集中在保理融資業(yè)務(wù)，一些銀行存在借保理融資之名敘做一般性貸款、放松融資審查等問(wèn)題。對(duì)此，《辦法》對(duì)保理融資的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了規(guī)范，包括融資產(chǎn)品、客戶(hù)準(zhǔn)入、合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)審查、專(zhuān)戶(hù)管理、融資比例和期限、信息披露等。
　　近年來(lái)，隨著不少沿海企業(yè)以及產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)壞賬風(fēng)險(xiǎn)上升，國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)迅速發(fā)展。招商銀行國(guó)際部葉玉軍認(rèn)為，在銀行類(lèi)保理商中，中資銀行在從業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)和業(yè)務(wù)量上都占絕對(duì)統(tǒng)治地位，不論國(guó)際保理還是國(guó)內(nèi)保理，中資銀行業(yè)務(wù)量市場(chǎng)占比都超過(guò)了95%。
　　《辦法》規(guī)定，雙保理業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)合格買(mǎi)方保理機(jī)構(gòu)制定準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于買(mǎi)方保理機(jī)構(gòu)為非銀行機(jī)構(gòu)的應(yīng)采取名單制管理，并制定嚴(yán)格的準(zhǔn)入準(zhǔn)出標(biāo)準(zhǔn)與程序。同時(shí)強(qiáng)調(diào)，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)客戶(hù)和交易等相關(guān)情況進(jìn)行有效的盡職調(diào)查，尤其是避免企業(yè)通過(guò)虛開(kāi)發(fā)票或偽造貿(mào)易合同、物流、回款等手段惡意騙取融資。
　　《辦法》還指出，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的內(nèi)部控制水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，對(duì)應(yīng)收賬款范圍予以規(guī)范，制定適合敘做保理融資業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行不得基于不合法基礎(chǔ)交易合同、寄售合同、未來(lái)應(yīng)收賬款、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款、因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)等開(kāi)展保理融資業(yè)務(wù)。
　　一位國(guó)有大行內(nèi)部人士對(duì)《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者分析稱(chēng)，“今年就有鋼貿(mào)行業(yè)違規(guī)融資的事件發(fā)生。有些銀行因?yàn)槿谫Y審查不嚴(yán)等因素，使得一些企業(yè)以保理融資為名，將資金注入房地產(chǎn)等領(lǐng)域，形成了系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患�！�
　　在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，《辦法》提出，商業(yè)銀行應(yīng)將保理業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理，并根據(jù)各類(lèi)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別，對(duì)賣(mài)方融資風(fēng)險(xiǎn)、買(mǎi)方付款風(fēng)險(xiǎn)和保理機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分別進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理。商業(yè)銀行應(yīng)建立全行統(tǒng)一的保理業(yè)務(wù)授權(quán)管理體系，由總行自上而下實(shí)施授權(quán)管理，不得辦理未經(jīng)授權(quán)或超授權(quán)的保理業(yè)務(wù)。同時(shí)要求，商業(yè)銀行應(yīng)直接開(kāi)展保理業(yè)務(wù)，不得將應(yīng)收賬款的催收、管理等業(yè)務(wù)外包給第三方機(jī)構(gòu)。保理銀行承擔(dān)買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)而履行墊付款義務(wù)，應(yīng)將墊款計(jì)入表內(nèi)，分類(lèi)為不良貸款進(jìn)行管理。