今日，中國保監(jiān)會發(fā)下《中國保監(jiān)會關于保險資金投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票等有關問題的通知》，通知指出，保險資金可以投資創(chuàng)業(yè)板股票。除以下幾種情形：上市公司已披露正在接受監(jiān)管部門調查或者最近一年度內受到監(jiān)管部門處罰的；最近一年度內被交易所公開譴責的；最近一年度內財務報表被會計師事務所出具保留意見、否定意見或無法表示意見的；存在被人為操縱嫌疑的；中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

    通知如下：

    各保險集團(控股)公司、保險公司、保險資產管理公司：

    為促進保險業(yè)支持經濟結構調整和轉型升級，支持中小企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化保險資產配置結構，根據《保險資金運用管理暫行辦法》等相關規(guī)定，現將保險資金投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票等有關問題通知如下：

    一、保險資金可以投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票。保險集團(控股)公司、保險公司直接投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票，應當具備股票投資能力；不具備股票投資能力的公司，應當委托符合條件的專業(yè)管理機構(含保險資產管理公司和其他專業(yè)管理機構，下同)進行投資。

    二、保險集團(控股)公司、保險公司應將投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票的賬面余額納入股票資產統(tǒng)一計算比例。

    三、保險集團(控股)公司、保險公司投資的創(chuàng)業(yè)板上市公司股票，不得存在以下情形：

    (一)上市公司已披露正在接受監(jiān)管部門調查或者最近一年度內受到監(jiān)管部門處罰的；

    (二)最近一年度內被交易所公開譴責的；

    (三)上市公司最近一年度內財務報表被會計師事務所出具保留意見、否定意見或無法表示意見的；

    (四)存在被人為操縱嫌疑的；

    (五)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

    四、保險集團(控股)公司、保險公司委托專業(yè)管理機構開展創(chuàng)業(yè)板及其他股票投資，同一委托人委托同一專業(yè)管理機構管理的多個資產賬戶應當合并計算同一股票持股比例；同一專業(yè)管理機構受托管理不同委托人資產賬戶的，應當以委托人為主體，分別計算該委托人資產賬戶的合并持股比例。若合并計算后持股比例達到或超過5%，保險機構和專業(yè)管理機構應當及時向中國保監(jiān)會報告，按照有關規(guī)定履行信息披露義務。

    五、保險集團(控股)公司、保險公司應當遵循審慎、安全、增值的原則，優(yōu)化股票資產配置，建立透明、規(guī)范的投資決策程序，制定科學有效的投資風險評估體系，健全投資風險控制制度，完善股票托管制度、股票交易管理制度和信息管理制度等。

    六、保險業(yè)相關協(xié)會組織對保險資金股票投資行為應當加強行業(yè)自律管理。對保險資金違規(guī)股票投資，以及股票發(fā)行交易中有關當事人不公平對待保險資金等行為，保險業(yè)相關協(xié)會組織應當實行負面清單管理制度。

    本通知自發(fā)布之日起實施。

    中國保監(jiān)會

    2014年1月7日