董事長“失聯(lián)”，年報(bào)審計(jì)遭遇困境，在過去兩周時(shí)間中，盡管北大方正和政泉控股的“口水戰(zhàn)”已經(jīng)停止，但是圍繞上市公司方正證券控制權(quán)的爭奪仍然暗流涌動。特別是在制約方正證券發(fā)展、有可能造成重大風(fēng)險(xiǎn)的兩件事情：年報(bào)審計(jì)和凍結(jié)資金方面，雙方仍然沒有妥協(xié)的跡象。

　　董事長雷杰“失聯(lián)”

　　方正證券1月23日發(fā)布公告，預(yù)計(jì)2014年年度實(shí)現(xiàn)歸屬上市公司股東的凈利潤與上年同期（法定披露數(shù)據(jù)）相比增長50%-100%，業(yè)績預(yù)增的主要原因是2014年度公司證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、信用業(yè)務(wù)及自營業(yè)務(wù)收入大幅增長。
　　WIND統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至目前，兩市的20家上市券商中，已經(jīng)有8家（含已經(jīng)退市的宏源證券）發(fā)布了2014年業(yè)績快報(bào)，上述8家券商共預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入573億元，同比增長62%；實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤215億元，同比增長100%。從預(yù)計(jì)凈利潤增長幅度來看，方正證券50%-100%“中規(guī)中矩”，不過，隨著上市公司2014年年報(bào)的披露期來臨，這家近期處于漩渦之中的公司正在迎來一個(gè)巨大的麻煩——年報(bào)審計(jì)。此前，方正證券曾發(fā)布重大風(fēng)險(xiǎn)提示，宣布該公司聘請的天健會計(jì)師事務(wù)所為民族證券2014年度審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)，但由于民族證券董事會、經(jīng)營管理層的拒絕配合，將可能影響上市公司2014年年度報(bào)告審計(jì)工作的正常開展。
　　不過，相對于該公司近期發(fā)生的事情而言，年報(bào)審計(jì)的問題只是一個(gè)小事。方正證券1月22日晚間發(fā)布公告稱，2015年1月12日，公司董事長、執(zhí)行委員會主任雷杰通過其家屬向公司請病假一周，并表示雷杰近期因身體狀況不佳，需靜養(yǎng)一段時(shí)間。1月19日至今，公司尚無法與雷杰本人取得聯(lián)系，致使公司內(nèi)部經(jīng)營管理工作受到一定程度的影響，具體情況尚待公司進(jìn)一步核實(shí)。2015年1月21日，公司執(zhí)行委員會會議表決同意，建議推舉公司總裁、執(zhí)行委員會副主任何其聰代為行使執(zhí)行委員會主任職責(zé)，鑒于目前尚無法確認(rèn)雷杰能否繼續(xù)履行董事長職責(zé)，為保證公司正常運(yùn)作，1月22日經(jīng)半數(shù)以上董事推舉，暫由公司董事何其聰代行董事長職責(zé)，直至雷杰先生恢復(fù)履行職責(zé)之日，或董事會認(rèn)為有必要改選公司董事長并通過改選董事長議案之日。
　　上市公司長時(shí)間無法同公司董事長、執(zhí)委會主任取得聯(lián)系，在A股市場非常罕見。此前就曾有傳言聲稱，繼方正集團(tuán)董事長魏新、方正集團(tuán)CEO李友、方正集團(tuán)總裁余麗被有關(guān)部門帶走調(diào)查之后，也被“協(xié)助調(diào)查”。公開資料顯示，雷杰2005年11月至2008年10月任北大方正集團(tuán)有限公司部門負(fù)責(zé)人、助理總裁、副總裁，2006年4月出任方正證券董事長至今。

　　方正證券控制權(quán)之爭再生變數(shù)

　　雷杰的失聯(lián)，也給北大方正和政泉控股對于方正證券控制權(quán)的爭奪平添了許多變數(shù)。種種跡象顯示，在經(jīng)歷了前期“你死我活”般的斗爭后，雙方在近來一段時(shí)間內(nèi)的“口水戰(zhàn)”已經(jīng)偃旗息鼓，但是在對于方正證券最終控制權(quán)的爭奪上，仍然“暗流涌動”。
　　1月15日，方正證券宣布，公司監(jiān)事會收到方正集團(tuán)《關(guān)于提議取消方正證券2015年第一次臨時(shí)股東大會議案和會議的函》，方正集團(tuán)為避免監(jiān)事會召集的股東大會與政泉控股自行召集的股東大會做出的決議沖突，形成公司治理結(jié)構(gòu)的對立和混亂，避免給方正證券的經(jīng)營造成持續(xù)性的嚴(yán)重影響，根據(jù)中國證監(jiān)會湖南監(jiān)管局的意見，方正集團(tuán)董事會決定向方正證券監(jiān)事會撤回《關(guān)于本屆董監(jiān)事會任期屆滿前不改選董監(jiān)事的議案》并提議取消2015年1月20日第一次臨時(shí)股東大會。政泉控股方面亦表示，依據(jù)相關(guān)監(jiān)管機(jī)關(guān)的監(jiān)管談話要求，必須對相關(guān)議案進(jìn)行修改，因此決定延期召開自行召集的臨時(shí)股東大會至2月6日。
　　與此同時(shí)，方正證券還公告，該公司于1月14日收到湖南省長沙市天心區(qū)人民法院《民事裁定書》，公司第二大股東政泉控股向天心區(qū)人民法院申請撤回股東知情權(quán)糾紛一案中對公司的起訴并獲得法院準(zhǔn)許。公告稱，政泉控股于1月7日以其欲擬采取其他方式解決與本公司之間的糾紛為由，向天心區(qū)人民法院申請撤回起訴。
　　公開資料顯示，2014年12月，政泉控股向長沙市天心區(qū)人民法院起訴方正證券，請求判令包括：方正證券提供自2014年8月11日以來，公司股東名冊、歷次股東會會議記錄、股東代表會議簽字文件及股東會決議、董事會會議記錄、董事會議簽字文件及董事會決議；方正證券賠償經(jīng)濟(jì)損失共計(jì)人民幣125.55萬元等。
　　1月20日，方正證券再度發(fā)布公告，宣布公司監(jiān)事會收到政泉控股《關(guān)于提議取消方正證券股份有限公司2015年第二次臨時(shí)股東大會議案和會議的函》，在來函中，政泉控股表示，鑒于擬定于1月20日召開的第一次臨時(shí)股東大會已經(jīng)取消，立足中小股東的合法權(quán)益和資本市場健康環(huán)境大局，落實(shí)監(jiān)管部門關(guān)于盡快完善方正證券法人治理結(jié)構(gòu)的有關(guān)精神要求，政泉控股決定撤回改選方正證券董事會和監(jiān)事會的提案，并建議取消臨時(shí)股東大會。
　　這意味著，在監(jiān)管部門的強(qiáng)力介入之下，有可能引發(fā)方正證券治理結(jié)構(gòu)的兩場股東大會終于被取消了。

　　18億元凍結(jié)資金仍未解凍

　　不過，盡管此次事件的兩位主角北大方正和政泉控股已經(jīng)停止了“口水戰(zhàn)”，兩場股東大會也已經(jīng)被取消，但是值得注意的是，在此次事件中政泉控股最具有“殺傷力”的行動——申請凍結(jié)方正證券30億元自有資金，仍然沒有發(fā)生變化。
　　方正證券1月6日晚間發(fā)布公告稱，該公司第二大股東政泉控股向中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會（以下簡稱“貿(mào)仲委”）提起仲裁申請，要求方正證券向其支付30億元賠償費(fèi)用，并表示湖南省長沙市開福區(qū)人民法院已經(jīng)凍結(jié)方正證券自有資金17.73億元，該等財(cái)產(chǎn)保全事項(xiàng)已經(jīng)對其正常經(jīng)營造成影響，公司存在發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)的可能性。1月9日，方正證券公告，經(jīng)公司申請，開福區(qū)人民法院于2015年1月7日向公司送達(dá)了（2015）開民保字第00185-1號《民事裁定書》，解除對公司8個(gè)賬戶的凍結(jié)，并將賬戶內(nèi)已凍結(jié)的資金劃付至特定賬戶內(nèi)，由法院繼續(xù)凍結(jié)。
　　截至記者發(fā)稿時(shí)，方正證券仍然沒有發(fā)布相關(guān)公告，表明上述凍結(jié)的自有資金已經(jīng)解凍。《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者向方正證券詢問此事，對方表示，目前尚無進(jìn)展，如果有，會及時(shí)公告。