懸在銀行業(yè)金融改革頭上的《存款保險(xiǎn)條例》終于落地，并將于5月1日起正式實(shí)施。3月31日，中國(guó)政府網(wǎng)公布了《存款保險(xiǎn)條例》(以下簡(jiǎn)稱《條例》)全文，規(guī)定在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(以下統(tǒng)稱投保機(jī)構(gòu))，應(yīng)當(dāng)依照《條例》的規(guī)定投保存款保險(xiǎn)，外資銀行在中國(guó)境內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)除外。

　　《條例》明確，存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元，但可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素調(diào)整最高償付限額;同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并計(jì)算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的，實(shí)行全額償付;超出最高償付限額的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償。據(jù)測(cè)算，該保障額度能夠覆蓋我國(guó)99.63%的存款人。

　　接受《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者采訪的多位業(yè)內(nèi)專家指出，《條例》本身是中國(guó)金融改革過(guò)程中的一項(xiàng)非常重要的制度安排。十八屆三中全會(huì)提出“讓市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用”，中國(guó)的銀行業(yè)也需要告別過(guò)去的“大而不倒”，告別政府對(duì)存款的隱性擔(dān)保，逐步形成良性的市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制。《條例》將約束銀行過(guò)度承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，《銀行破產(chǎn)法》和修改后的《商業(yè)銀行法》等相關(guān)配套法律和監(jiān)管條例不久后也會(huì)陸續(xù)出臺(tái)。

　　中國(guó)民生銀行首席研究員溫彬說(shuō)，存款保險(xiǎn)條例實(shí)施后，預(yù)計(jì)我國(guó)最終放開存款利率上限、實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化已為時(shí)不遠(yuǎn)，《條例》標(biāo)志著我國(guó)金改進(jìn)入新階段，和前期的一系列改革措施配套將有助于提高金融體系效率、增強(qiáng)金融在資源配置中的作用。

　　“去年，我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程明顯加快，民營(yíng)銀行試點(diǎn)、互聯(lián)網(wǎng)金融蓬勃發(fā)展，金融改革浪潮下被掩蓋的不可忽視的風(fēng)險(xiǎn)也須提前防范。利率市場(chǎng)化加劇銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，侵蝕銀行利潤(rùn)，風(fēng)險(xiǎn)管理能力較弱的金融機(jī)構(gòu)容易陷入經(jīng)營(yíng)困難，因此迫切需要完善市場(chǎng)退出機(jī)制。此外，互聯(lián)網(wǎng)金融的興起相當(dāng)于提前放開了存款利率，銀行負(fù)債成本增加，擠兌風(fēng)險(xiǎn)在‘T+0’模式下顯著提升，這給金融系統(tǒng)穩(wěn)定帶來(lái)挑戰(zhàn)。因此，《條例》此時(shí)出臺(tái)是一個(gè)比較好的時(shí)間窗?！敝行袊?guó)際金融研究所高級(jí)研究員周景彤分析稱。

　　根據(jù)《條例》，投保機(jī)構(gòu)繳納的存款保險(xiǎn)費(fèi)將由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成，每6個(gè)月交納一次保費(fèi)?！百M(fèi)率可能會(huì)根據(jù)銀行的注冊(cè)資本、資本充足率、流動(dòng)性指標(biāo)等分級(jí)制定標(biāo)準(zhǔn)，可能會(huì)劃分五六個(gè)等級(jí)，總體而言不會(huì)太高。按照香港的經(jīng)驗(yàn)，國(guó)有和股份制兩類銀行的保險(xiǎn)費(fèi)率分別為存款額的0.05%和0.08%左右?！币晃唤咏胄械娜耸繉?duì)《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者說(shuō)。

　　《條例》要求，對(duì)于未如實(shí)、如期繳納存款保險(xiǎn)的投保機(jī)構(gòu)，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)可以按日加收未交納保費(fèi)部分0.05%的滯納金。另外，投保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變化，可能需要調(diào)整適用存款保險(xiǎn)費(fèi)率的，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)需要對(duì)涉及費(fèi)率計(jì)算的相關(guān)情況進(jìn)行核查。

　　《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者了解到，存款保險(xiǎn)費(fèi)的支出在銀行財(cái)務(wù)中歸于營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出，對(duì)銀行資金流動(dòng)性不會(huì)產(chǎn)生影響。基于其金額不大，對(duì)利潤(rùn)的影響也不大。

　　華夏銀行發(fā)展研究部戰(zhàn)略室負(fù)責(zé)人楊馳說(shuō)：“存款保險(xiǎn)制度對(duì)于商業(yè)銀行的盈利影響比較有限。我國(guó)商業(yè)銀行2014年底存款總額為98.34萬(wàn)億元，如果以平均0.02%的存款保險(xiǎn)費(fèi)率來(lái)計(jì)算，收取的存款保險(xiǎn)費(fèi)約200億元，僅占商業(yè)銀行2014年全年凈利潤(rùn)1.55萬(wàn)億元的1.3%，完全在商業(yè)銀行的可承受范圍之內(nèi)，對(duì)盈利的影響可以忽略不計(jì)。”

　　對(duì)于存款保險(xiǎn)基金的管理，在兩會(huì)期間，央行副行長(zhǎng)潘功勝對(duì)《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者透露，存款保險(xiǎn)基金將由央行牽頭管理，存放于央行。按照《條例》的規(guī)定，存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)用可以存放在央行，或者投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級(jí)較高的金融債券以及其他高等級(jí)債券，以及國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式。

　　“存款保險(xiǎn)基金初期可能由央行代為管理，但長(zhǎng)期來(lái)看肯定是由獨(dú)立的機(jī)構(gòu)管理并負(fù)責(zé)該基金的運(yùn)作?！鄙鲜鼋咏胄械娜耸窟M(jìn)一步透露。

　　《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者從接近監(jiān)管層的權(quán)威渠道獲悉，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)將由國(guó)家控股，很可能是中央財(cái)政出資，單設(shè)機(jī)構(gòu)，由央行、銀監(jiān)會(huì)、財(cái)政部等部委等派人任職，監(jiān)管協(xié)調(diào)，信息共享。該機(jī)構(gòu)由國(guó)務(wù)院最終批設(shè)，可能在近期開始組建。“在制度設(shè)計(jì)上，除了三大部委外，保監(jiān)會(huì)也需要參與。銀監(jiān)會(huì)每年對(duì)商業(yè)銀行有監(jiān)管評(píng)級(jí)，那么該機(jī)構(gòu)也將共享這一信息，并有責(zé)任制定相關(guān)制度將保費(fèi)與評(píng)級(jí)掛鉤。另外，該機(jī)構(gòu)還可能承擔(dān)銀行不良風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警等責(zé)任，這一細(xì)則需要多部委共同協(xié)調(diào)制定?！币晃汇y監(jiān)系統(tǒng)內(nèi)部人士說(shuō)。

　　《條例》指出，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)要參加金融監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機(jī)制，并與中國(guó)人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等金融管理部門、機(jī)構(gòu)建立信息共享機(jī)制;存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)投保機(jī)構(gòu)存在資本不足等影響存款安全以及存款保險(xiǎn)基金安全的情形的，可以對(duì)其提出風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　“存款保險(xiǎn)制度推出以后，會(huì)激勵(lì)商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高資本充足率和監(jiān)管評(píng)級(jí)，以差別費(fèi)率的方式約束商業(yè)銀行過(guò)度擴(kuò)張高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，整體上有利于提升金融體系的穩(wěn)健程度。但存款保險(xiǎn)制度并非萬(wàn)能之策，對(duì)于銀行業(yè)未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)中出現(xiàn)的一些負(fù)面因素，還需要出臺(tái)相關(guān)的配套措施加以解決，包括加強(qiáng)行業(yè)自律，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)硬約束，健全金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制等?！睏铖Y說(shuō)。