“小康不小康，關鍵看老鄉(xiāng)?！鞭r村貧困人口是全面建成小康社會的短板，亟待補齊，以便在加強薄弱領域中增強發(fā)展后勁。補齊短板是系統(tǒng)工程，需多措并舉，筆者認為關鍵是建立長效機制，提高農民通過勞動脫貧致富的能力，而精準扶貧貸款就是一個好辦法。精準扶貧貸款在全國各地實踐較多，盡管模式不盡相同，比如推動主體、貼息力度和覆蓋面等有差異，但機理相似，其核心是通過貼息，引導資金流向農村，流向勞動的貧困農民，服務農業(yè)生產。

　　 從精準扶貧貸款的優(yōu)點看，首先是激勵和獎勵農民勞動。精準扶貧貸款給貧困農民提供生產的本錢，購買各種生產資料，改善了貧困農戶的生產條件，增強農民的參與度。農民使用幾年后還完貸款，獲得了剩余價值，是農民勞動的成果，是對農民勞動的獎勵。

　　 其次，政府主導是保障。推行精準扶貧貸款模式肯定會有風險，難點是如何防控道德風險，尤其是惡意違約風險。如果沒有政府建立的風險防護網，沒有風險補償基金，銀行將很難有所作為，精準扶貧貸款也將難以持續(xù)。

　　 第三，撬動銀行資金流向農村，擴大內需。精準扶貧貸款以貼息作為支點和切入點，發(fā)揮乘數效應，把數倍資金引向農村，是用很“便宜”的資金服務農業(yè)生產建設，降低農業(yè)生產成本，帶動消費和投資，擴大了整個農村地區(qū)的有效需求。

　　 第四，降低金融體系風險。從微觀個體看，精準扶貧貸款的貼息降低了農業(yè)生產的資金成本，降低了銀行貸款的市場風險。而從宏觀全局看，精準扶貧貸款更是將資金引向生產領域，不僅改善了貧困地區(qū)的金融服務，還避免了過多資金在金融體系里“打轉轉”，降低了整體金融體系的系統(tǒng)性風險。

　　 第五，分類扶持扶真貧。精準扶貧貸款是為貧困人口量身定做專屬金融產品，是“窮人貸款”，是“扶真貧，真扶貧，干實事”。

　　 精準扶貧貸款設計精巧，操作簡便，修正完善后可在全國復制推廣。從全國“推動區(qū)域協(xié)調發(fā)展”的角度看，為引導更多資金流向貧困地區(qū)，推動農村扶貧，還需重視以下工作：

　　 一是改善資金流向。要加大財政扶貧投入，加大對貧困地區(qū)的轉移支付。發(fā)揮政策性金融和商業(yè)性金融的互補作用，開辟新的扶貧資金渠道，特別是要重視基礎貨幣向貧困農村的投放。目前，我國外匯占款下降，央行[微博]貨幣政策主動性增強，建議利用這一大好時機。央行在基礎貨幣投放的再貸款渠道，比如信貸資產質押再貸款、抵押補充貸款（PSL）、中期借貸便利（MLF)等，加強服務貧困農戶，尤其是中西部地區(qū)。

　　 二是爭取稅收優(yōu)惠，減輕發(fā)放精準扶貧貸款銀行的稅負。目前金融業(yè)正進行營改增試點，由于銀行業(yè)進項稅額抵扣比一般行業(yè)要少，所以營改增后的初期，銀行實際承擔稅負可能會上升。如果對從事精準扶貧貸款的銀行實行稅收優(yōu)惠，將大大調動銀行發(fā)放精準扶貧貸款的積極性和主動性。

　　 三是在農村貧困地區(qū)推廣PPP模式。財政可通過推廣PPP模式，調動各種社會資本參與扶貧，解決農村中長期投資問題，健全農村基礎設施投入長效機制，擴大貧困地區(qū)基礎設施覆蓋面，因地制宜解決通路、通水、通電、通網絡等問題。

　　 四是創(chuàng)新扶貧方式，探索“互聯(lián)網+扶貧”。要主動迎接“互聯(lián)網+”的挑戰(zhàn)，再造貧困農村扶貧流程，縮短扶貧鏈條，提高扶貧透明度和資金使用效率。在“互聯(lián)網+扶貧”方面，政府可多做資金扶持和引導工作。