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　　4月15日，證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人鄧舸通報(bào)了2015年度審計(jì)、評(píng)估機(jī)構(gòu)檢查處理情況以及近期證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)年度專(zhuān)項(xiàng)檢查情況，并宣布對(duì)2宗案件作出行政處罰。

　　2015年，證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一組織對(duì)7家審計(jì)機(jī)構(gòu)、3家評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行了全面檢查，對(duì)9家審計(jì)機(jī)構(gòu)、4家評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)檢查，累計(jì)抽查123個(gè)執(zhí)業(yè)項(xiàng)目。此外，各證監(jiān)局結(jié)合轄區(qū)情況，對(duì)29家審計(jì)機(jī)構(gòu)、23家評(píng)估機(jī)構(gòu)的162個(gè)執(zhí)業(yè)項(xiàng)目自主開(kāi)展了現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查發(fā)現(xiàn)，審計(jì)、評(píng)估機(jī)構(gòu)在內(nèi)部治理和項(xiàng)目執(zhí)業(yè)質(zhì)量等方面總體上有所改善，但仍然存在一些問(wèn)題。

　　審計(jì)機(jī)構(gòu)主要存在以下問(wèn)題：在內(nèi)部管理方面，部分審計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理薄弱，未實(shí)現(xiàn)總分所一體化管理，質(zhì)量控制體系不健全，質(zhì)量控制部門(mén)人員力量薄弱，部分執(zhí)業(yè)項(xiàng)目的質(zhì)量控制復(fù)核工作流于形式。在獨(dú)立性方面，仍存在部分注冊(cè)會(huì)計(jì)師未遵循獨(dú)立性要求違規(guī)買(mǎi)賣(mài)股票的現(xiàn)象等等。評(píng)估機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題主要包括：未對(duì)委托方、評(píng)估對(duì)象提供的評(píng)估資料進(jìn)行獨(dú)立分析、調(diào)查與判斷，直接以此為依據(jù)進(jìn)行評(píng)估測(cè)算的問(wèn)題較為普遍等等。

　　根據(jù)檢查情況，證監(jiān)會(huì)對(duì)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所、中勤萬(wàn)信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)、立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所、利安達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、天職國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所、四川華信(集團(tuán))會(huì)計(jì)師事務(wù)所、銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司、江蘇銀信資產(chǎn)評(píng)估房地產(chǎn)估價(jià)有限公司、中和資產(chǎn)評(píng)估有限公司、坤元資產(chǎn)評(píng)估有限公司采取了出具警示函的行政監(jiān)管措施;對(duì)眾華會(huì)計(jì)師事務(wù)所采取了責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施;對(duì)廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所、華普天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所、深圳德正信國(guó)際資產(chǎn)評(píng)估有限公司采取了監(jiān)管談話(huà)的行政監(jiān)管措施;對(duì)上述審計(jì)、評(píng)估機(jī)構(gòu)的38人次簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師、27人次簽字資產(chǎn)評(píng)估師采取了相應(yīng)的行政監(jiān)管措施，并記入誠(chéng)信檔案。各證監(jiān)局根據(jù)檢查情況，對(duì)8家審計(jì)機(jī)構(gòu)及52人次注冊(cè)會(huì)計(jì)師、7家評(píng)估機(jī)構(gòu)及12人次資產(chǎn)評(píng)估師采取了行政監(jiān)管措施并記入誠(chéng)信檔案。此外，對(duì)部分執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較嚴(yán)重問(wèn)題、涉嫌違反證券法規(guī)的審計(jì)、評(píng)估機(jī)構(gòu)，證監(jiān)會(huì)已啟動(dòng)稽查(調(diào)查)程序。

　　2015年12月，證監(jiān)會(huì)組織部分派出機(jī)構(gòu)對(duì)25家證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了年度專(zhuān)項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查。本次檢查以問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，重點(diǎn)對(duì)證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理及客戶(hù)適當(dāng)性管理情況進(jìn)行了檢查。總體上看，25家證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理及客戶(hù)適當(dāng)性管理等各項(xiàng)制度健全，公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，各項(xiàng)運(yùn)行機(jī)制有效，客戶(hù)合法權(quán)益得到保護(hù)。但檢查中也發(fā)現(xiàn)部分公司在以下方面存在違規(guī)：一是公司內(nèi)部的基金投研、異常交易監(jiān)控等制度執(zhí)行不到位;二是對(duì)部分客戶(hù)未嚴(yán)格執(zhí)行客戶(hù)適當(dāng)性評(píng)估要求;三是個(gè)別公司在開(kāi)展投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)過(guò)程中有誤導(dǎo)性陳述;四是部分基金銷(xiāo)售人員未取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格;五是個(gè)別資產(chǎn)管理產(chǎn)品投資運(yùn)作違反證監(jiān)會(huì)規(guī)定及基金業(yè)協(xié)會(huì)“八條底線(xiàn)”要求。

　　根據(jù)其違規(guī)情形不同，證監(jiān)會(huì)擬采取以下措施：擬對(duì)寶盈基金管理有限公司暫停公募基金產(chǎn)品注冊(cè)申請(qǐng)3個(gè)月的行政監(jiān)管措施；擬對(duì)民生加銀資產(chǎn)管理有限公司等3家基金子公司采取責(zé)令改正并暫停特定客戶(hù)資產(chǎn)管理計(jì)劃備案3個(gè)月的行政監(jiān)管措施;擬對(duì)黑龍江省容維投資顧問(wèn)有限責(zé)任公司采取責(zé)令改正并暫停新增客戶(hù)3個(gè)月的行政監(jiān)管措施；對(duì)其他8家情節(jié)較輕的公司，擬采取責(zé)令改正或責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)的行政監(jiān)管措施。

　　當(dāng)天，鄧舸還宣布證監(jiān)會(huì)對(duì)2宗案件作出行政處罰，包括1宗信息披露違法案，1宗內(nèi)幕交易案。1宗信息披露違法案中，上海精熙投資發(fā)展中心(簡(jiǎn)稱(chēng)精熙投資)、夏寧、王征、王順興、朱婧(夏寧、王征、王順興均為精熙投資合伙人，朱婧為王征配偶)為一致行動(dòng)人，于2013年8月8日至11月28日期間通過(guò)控制的17個(gè)賬戶(hù)買(mǎi)入“易聯(lián)眾”，有11個(gè)交易日合計(jì)持有“易聯(lián)眾”占公司已發(fā)行股份比例超過(guò)5%，夏寧等5個(gè)主體均未按規(guī)定予以公告。證監(jiān)會(huì)決定責(zé)令精熙投資、夏寧、王征、王順興、朱婧改正，給予警告，并分別處以30萬(wàn)元罰款;對(duì)精熙投資直接負(fù)責(zé)的主管人員夏寧、王征、王順興分別處以10萬(wàn)元罰款。

　　1宗內(nèi)幕交易案中，李正雪作為廣東東莞宏遠(yuǎn)工業(yè)區(qū)股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)粵宏遠(yuǎn))重組的中間介紹人直接參與了重組談判事宜，知悉內(nèi)幕信息，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，李正雪使用4個(gè)賬戶(hù)交易“粵宏遠(yuǎn)A”。王強(qiáng)彬與知悉粵宏遠(yuǎn)重組信息的王某東關(guān)系密切，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)陸續(xù)買(mǎi)入“粵宏遠(yuǎn)A”約100萬(wàn)股。上述行為違反了《證券法》第73條及第76條第1款規(guī)定，構(gòu)成內(nèi)幕交易，依據(jù)《證券法》第202條規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)李正雪處以頂格罰款60萬(wàn)元;對(duì)王強(qiáng)彬處以40萬(wàn)元罰款。