自證監(jiān)會部署IPO欺詐發(fā)行及信披違法違規(guī)專項執(zhí)法行動以來，首批進入正式立案程序的6家公司登場了。在昨天下午召開的證監(jiān)會新聞發(fā)布會上，證監(jiān)會新聞發(fā)言人張曉軍宣布，證監(jiān)會稽查部門決定對IPO申報企業(yè)龍寶參茸及5家上市公司正式啟動立案調查的行政執(zhí)法程序。這其中，已有過闖關A股經(jīng)歷的龍寶參茸因涉嫌欺詐發(fā)行上榜，其此番沖擊參茸第一股的希望恐將生變。

　　>>發(fā)布

　　6家公司被立案調查

　　張曉軍介紹，從核查掌握的線索情況來看，相關發(fā)行人、上市公司存在信息披露不真實、不準確、不完整的重大嫌疑，主要包括八項內容。其中提及申請IPO的企業(yè)涉嫌在招股說明書中虛假陳述，包括隱瞞重大擔保事項、不實披露公司治理及內控情況等。

　　昨天登場的6家公司中，除了龍寶參茸之外，其余5家均為上市公司。因此，龍寶參茸此次被調查的理由為涉嫌在招股說明書中虛假陳述。

　　公開信息顯示，早在2014年5月，龍寶參茸的身影就曾出現(xiàn)在證監(jiān)會公布的IPO預披露名單中，無奈首次闖關無果。

　　兩年以后，龍寶參茸再度沖刺資本市場。今年6月3日，證監(jiān)會網(wǎng)站公布了最新IPO預披露名單，龍寶參茸再次出現(xiàn)。然而伴隨著公司因涉嫌欺詐發(fā)行被調查，闖關或再度生變。

　　除了龍寶參茸之外，其余5家上市公司分別存在重組標的企業(yè)涉嫌欺詐發(fā)行、虛構營業(yè)收入與利潤;涉嫌在進行收購的相關披露文件中未披露重大債務和對外擔保事項，或未如實披露重組申報審核期間發(fā)生的重大事項;涉嫌虛構其境外子公司的業(yè)務及高額無形資產(chǎn)，沖銷母公司巨額財務虧損;涉嫌通過虛構應付款項或虛增其他應收款項抵銷業(yè)績下滑，進行財務欺詐等事項。

　　>>解讀

　　違規(guī)根源在公司治理存缺陷

　　張曉軍表示，發(fā)行人、上市公司違規(guī)披露、不披露重要信息的背后，往往隱藏著不法關聯(lián)交易、違規(guī)資金占用、惡性利益輸送等嚴重違法犯罪線索，違規(guī)披露的根源是公司治理存在缺陷、內部管理流程混亂、風險內控流于形式、合規(guī)披露意識淡薄。

　　對于本次集中部署的6起案件，證監(jiān)會稽查部門將在前期核查的基礎上，按照查處堅決、打擊有力、追責全面的目標依法查辦，對相關企業(yè)披露信息是否真實、準確、完整進行深入調查，同時對保薦、審計評估和法律服務等中介機構的執(zhí)業(yè)行為是否勤勉盡責進行全面核查，一旦發(fā)現(xiàn)涉嫌違法違規(guī)問題，立即啟動正式立案調查程序。

　　相關

　　證監(jiān)會對內幕交易案作出處罰

　　證監(jiān)會對內幕交易及短線交易等違法行為同樣保持高壓態(tài)勢。近日，又有兩宗內幕交易案和短線交易案被查實，相關人員收到了證監(jiān)會的罰單。

　　在一宗內幕交易案中，李某、鄭某是凱撒文化擬收購杭州某科技有限公司100%股權事項這一內幕信息的知情人。周毅與內幕信息知情人李某、鄭某系朋友關系，在內幕信息敏感期內，周毅與李某、鄭某存在聯(lián)系，周毅使用多個賬戶持續(xù)交易“凱撒文化”股票，共獲利約34.5萬元。為此，廣東證監(jiān)局決定沒收周毅違法所得約34.5萬元，并處以約34.5萬元罰款。

　　在另外一宗內幕交易及短線交易案中，旗濱集團獨立董事周金明是旗濱集團《公司2015年半年度利潤分配預案》這一內幕信息的知情人。在內幕信息敏感期內，周金明于2015年8月21日控制使用“謝某瀅”賬戶買入“旗濱集團”31700股，獲利48674.10元。

　　與此同時，在2015年8月18日至2016年1月12日不到6個月的時間內，周金明利用其控制的“謝某瀅”賬戶交易“旗濱集團”，累計買入66700股，賣出63700股，余3000股未賣出，獲利為49251.43元(已扣除2015年8月21日買入旗濱集團股票的盈利)。

　　依據(jù)規(guī)定，湖南證監(jiān)局決定沒收周金明內幕交易違法所得48674.10元，并處罰款48674.10元;對周金明短線交易的行為處罰款3萬元。