當(dāng)前，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)穩(wěn)步發(fā)展，擔(dān)保品種不斷豐富，管理模式進(jìn)一步創(chuàng)新，風(fēng)控水平節(jié)節(jié)提升，社會(huì)效益顯著，有效緩解了中小企業(yè)融資難問題，強(qiáng)有力地支持了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。但目前融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在發(fā)展限制較多、與金融機(jī)構(gòu)合作困難等問題，亟待加以解決。

　　融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展存在問題

　　擔(dān)保行業(yè)發(fā)展限制較多。按照銀監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，對(duì)于融資性擔(dān)保，不是金融機(jī)構(gòu)，不能夠取得《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》，實(shí)際上他們是按照普通工商企業(yè)的要求取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照進(jìn)行的是金融產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)。人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、地方政府均對(duì)融資性擔(dān)保的發(fā)展制定了相關(guān)文件，但對(duì)于其法律地位沒有明確，使得行業(yè)不能完全按照市場(chǎng)化、商業(yè)化的原則運(yùn)行，自身權(quán)益得不到有效保護(hù)。相關(guān)政策優(yōu)惠有待進(jìn)一步完善，比如融資性擔(dān)保公司在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中按照普通工商企業(yè)進(jìn)行納稅，即所得稅25%，營(yíng)業(yè)稅及附加5.6%，稅負(fù)達(dá)30%，負(fù)擔(dān)較重;另外，現(xiàn)有政策對(duì)大企業(yè)資金注入吸引力不足，影響了行業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。

　　銀保合作困難重重。一是商業(yè)銀行對(duì)擔(dān)保公司認(rèn)同感不強(qiáng)，因?yàn)閾?dān)保機(jī)構(gòu)門檻低，行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面還存在許多問題。二是因?yàn)閾?dān)保公司或多或少有政府支持，金融機(jī)構(gòu)對(duì)行政干預(yù)心有余悸，顧慮地方政府會(huì)干預(yù)自身的正常經(jīng)營(yíng)。三是地方銀行為了防范風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)擔(dān)保公司要求較嚴(yán)，要求擔(dān)保公司要按照不低于1∶2的存貸比進(jìn)行貸款擔(dān)保，而擔(dān)保公司自身?yè)?dān)保量是以注冊(cè)資本為前提發(fā)放的，最多擔(dān)保貸款可以放大5倍，使得擔(dān)保公司資金杠桿效應(yīng)縮小。四是銀擔(dān)合作風(fēng)險(xiǎn)收益不匹配，在擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)上，銀行往往只享受權(quán)利而不愿承擔(dān)義務(wù)，要求擔(dān)保公司承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn);在保證方式選擇上，銀行要求擔(dān)保公司承擔(dān)連帶責(zé)任保證，銀行與擔(dān)保公司未形成“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享”機(jī)制，一旦擔(dān)保貸款出現(xiàn)逾期，銀行則要求擔(dān)保公司提供全額代償。

　　充當(dāng)民間資金中介，主營(yíng)業(yè)務(wù)邊緣化。部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)以“理財(cái)產(chǎn)品”的名義變相吸收公眾存款，承諾其產(chǎn)品收益高、投資穩(wěn)、風(fēng)險(xiǎn)低、手續(xù)簡(jiǎn)便，吸收公眾閑置資金，將資金用作發(fā)放高息貸款或用作其他。高回報(bào)本身就隱藏著高風(fēng)險(xiǎn)，其承諾又沒有任何保障，一旦擔(dān)保公司的貸款或投資出現(xiàn)問題，公眾的資金無法收回，勢(shì)必會(huì)出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而引發(fā)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。

　　政策建議

　　通過擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)，加強(qiáng)行業(yè)自治。根據(jù)國(guó)家有關(guān)擔(dān)保體系建設(shè)的法律、法規(guī)和政策規(guī)定，制定行業(yè)準(zhǔn)則和業(yè)務(wù)規(guī)范;通過培訓(xùn)、信息融通、信用評(píng)估、研討交流等多種形式，指導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)工作。同時(shí)，通過自律逐步規(guī)范業(yè)務(wù)操作、行業(yè)協(xié)作，交流經(jīng)驗(yàn)，取長(zhǎng)補(bǔ)短，樹立整個(gè)融資擔(dān)保行業(yè)的良好社會(huì)形象和社會(huì)公信力。

　　以貸款擔(dān)保為主，突出主業(yè)，穩(wěn)步發(fā)展。由于我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)還不健全以及公司自身經(jīng)營(yíng)能力及中小企業(yè)的具體需求等限制，今后在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)只能以發(fā)展貸款擔(dān)保為主，咨詢、典當(dāng)、租賃等為輔的經(jīng)營(yíng)模式，采取多種手段，開發(fā)適合本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際需要的抵押、質(zhì)押等貸款擔(dān)保。等市場(chǎng)成熟了，可以根據(jù)市場(chǎng)的需求逐漸轉(zhuǎn)變開展風(fēng)投、創(chuàng)投、票據(jù)擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)較大的多元化擔(dān)保業(yè)務(wù)。

　　建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和防范機(jī)制，提升擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用等級(jí)。目前，我國(guó)再擔(dān)保業(yè)務(wù)整體發(fā)展水平相對(duì)比較緩慢，大部分地區(qū)還不具備建立市場(chǎng)化風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和防范機(jī)制的條件，只有通過地方政府牽頭出資，由擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)以鼓勵(lì)形式共同建立區(qū)域化的具有再擔(dān)保性質(zhì)的擔(dān)保貸款保險(xiǎn)基金，對(duì)擔(dān)保協(xié)會(huì)會(huì)員的擔(dān)保貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)再擔(dān)保，形成具有地方特色中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，提升擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及借款企業(yè)信用等級(jí)，促進(jìn)擔(dān)保行業(yè)的健康發(fā)展。

　　與銀行建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系，合理分配風(fēng)險(xiǎn)利潤(rùn)，降低企業(yè)融資成本。擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)上就是在產(chǎn)生社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的過程中盡力化解風(fēng)險(xiǎn)，是現(xiàn)在銀行貸款業(yè)務(wù)的進(jìn)一步社會(huì)化分工，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該與各家銀行特別是地方性金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)商洽談，達(dá)成長(zhǎng)期合作意向，建立長(zhǎng)期良好的穩(wěn)定合作關(guān)系，把好貸款風(fēng)險(xiǎn)審查的第一關(guān)。銀行在企業(yè)財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)等方面與擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)共享，特別是基層商業(yè)銀行要向上級(jí)行爭(zhēng)取明確對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用等級(jí)評(píng)定及利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，以利于自身操作。國(guó)家應(yīng)鼓勵(lì)銀行在擔(dān)保業(yè)介入、有效分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的情況下適當(dāng)降低貸款利率，在不增加企業(yè)融資成本的情況下，給予擔(dān)保行業(yè)一定的收益及生存空間，實(shí)現(xiàn)發(fā)展雙贏。

　　加強(qiáng)法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。一是要完善法人治理結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)，通過建立嚴(yán)格的內(nèi)部控制機(jī)制來控制風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)章制度;二是要多渠道地?cái)U(kuò)大資本金。要爭(zhēng)取各級(jí)財(cái)政和民間資本投入，力爭(zhēng)擔(dān)保資本金總額達(dá)到目前金融機(jī)構(gòu)合作的最低要求;三是不斷提高管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)項(xiàng)目跟蹤，建立事前評(píng)估、事中監(jiān)控、事后追償與處置機(jī)制;四是加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，增強(qiáng)其業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。