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　　2006年初，王先生投資10萬(wàn)元申購(gòu)開(kāi)放式基金。前幾天，他贖回基金時(shí)，10萬(wàn)元變成了23萬(wàn)元。一年的時(shí)間，王先生獲得了130%的投資收益，而且還不用為這筆意外之財(cái)繳稅。
　　目前，按照我國(guó)的法律規(guī)定，對(duì)于個(gè)人投資者買賣基金獲得的收入，暫不征收個(gè)人所得稅。否則，王先生就要為這筆收入，按照高達(dá)20%的所得稅率，繳納2.6萬(wàn)元的稅款。也就是說(shuō)，王先生投資免稅的理財(cái)產(chǎn)品，節(jié)約了2.6萬(wàn)元的稅款。
　　可見(jiàn)，理財(cái)產(chǎn)品是否要納稅，對(duì)投資人來(lái)說(shuō)忽視不得。目前，開(kāi)放式基金、銀行理財(cái)產(chǎn)品、教育儲(chǔ)蓄存款、信托產(chǎn)品、國(guó)債和保險(xiǎn)等都不用納稅，投資者可以適當(dāng)考慮。

開(kāi)放式基金

　　因?yàn)?006年來(lái)股市的火爆，不少開(kāi)放式基金都獲得了超過(guò)100%的收益，這讓不少想賺錢的人變成了“基民”。投資開(kāi)放式基金不僅可以坐享股市收益，而且還有不用繳納個(gè)人所得稅的實(shí)惠。
　　由于基金獲得的股息、紅利以及企業(yè)債的利息收入，已經(jīng)由上市公司在向基金派發(fā)時(shí)代扣代繳了20%的個(gè)人所得稅，基金向個(gè)人投資者分配紅利的時(shí)候不再扣繳個(gè)人所得稅。根據(jù)相關(guān)規(guī)定；一是從基金分配中取得的收入，暫不征收個(gè)人所得稅；二是申購(gòu)和贖回基金的差價(jià)收入不征收營(yíng)業(yè)稅。三是對(duì)個(gè)人買賣基金暫不征收印花稅；四是對(duì)個(gè)人投資者買賣基金獲得的差價(jià)收入，在對(duì)個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前，暫不征收個(gè)人所得稅。
　　開(kāi)放式基金由專家理財(cái)，收益率較高，且流動(dòng)性好，適合長(zhǎng)期投資。但從目前的市場(chǎng)情況看來(lái)，投資開(kāi)放式基金要想獲得2006年的收益，不是一件簡(jiǎn)單的事情。在目前股市大幅震蕩的情況下，偏股型基金還有可能出現(xiàn)虧本。

銀行理財(cái)產(chǎn)品

　　目前，許多銀行都推出各種人民幣、外幣的代客理財(cái)產(chǎn)品。對(duì)于投資這些產(chǎn)品的收益，目前也暫免征收所得稅。
　　銀行理財(cái)產(chǎn)品屬于專家理財(cái)，是由具有多年金融產(chǎn)品交易經(jīng)驗(yàn)的投資專家進(jìn)行理財(cái)操作，他們具有比較豐富的專業(yè)知識(shí)，能充分利用專業(yè)知識(shí)進(jìn)行金融市場(chǎng)操作。和其他理財(cái)產(chǎn)品相比，銀行代客理財(cái)?shù)淖畲髢?yōu)勢(shì)在于銀行掌握了一些只有銀行才可以進(jìn)入的投資領(lǐng)域，確保可以獲得較高收益，且可以回避很多市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
　　5月份，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)還頒布了《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知》，放寬了合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者(QDII)開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的境外投資范圍。銀行的代客理財(cái)產(chǎn)品將可投資境外股票、結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品及公募基金。但目前能夠投資的境外股市還只有香港市場(chǎng)。

教育儲(chǔ)蓄存款

　　最近，關(guān)于取消利息稅的呼聲越來(lái)越高，但也有專家表示，利息稅短期內(nèi)不會(huì)取消。大家不妨考慮采取教育儲(chǔ)蓄存款的方式，減少利息支出。
　　在目前的所有儲(chǔ)蓄種類中，只有教育儲(chǔ)蓄免征利息稅。因此，采取教育儲(chǔ)蓄的方式，可以比同期限的定期存款增加20%的收益。此外，教育儲(chǔ)蓄作為零存整取儲(chǔ)蓄，享受整存整取的利率；據(jù)測(cè)算教育儲(chǔ)蓄相對(duì)于同期限的零存整取儲(chǔ)種，利率優(yōu)惠幅度在40%以上。總之，教育儲(chǔ)蓄具有“存期靈活、總額控制、利率優(yōu)惠、利息免稅、集零成整”的特點(diǎn)。
　　目前，國(guó)家規(guī)定教育儲(chǔ)蓄的對(duì)象為小學(xué)四年級(jí)以上的學(xué)生，因此家中有小學(xué)四年級(jí)以上學(xué)生的家庭可以投資教育儲(chǔ)蓄。在就讀小學(xué)、高中(中專)、大學(xué)本科(大專)、碩士和博士研究生時(shí)，每個(gè)階段可分別享受一次最高兩萬(wàn)元的免稅優(yōu)惠。也就是說(shuō)，如果孩子念到博士，可享受總計(jì)八萬(wàn)元的免稅優(yōu)惠。教育儲(chǔ)蓄到期銷戶時(shí)，要能提供正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明，才能享受利率優(yōu)惠和免利息稅的優(yōu)惠，否則按零存整取儲(chǔ)種計(jì)息。

信托產(chǎn)品

　　信托產(chǎn)品是信托公司發(fā)行的一種金融產(chǎn)品。它是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。目前，國(guó)家對(duì)信托產(chǎn)品的收益暫不收取個(gè)人所得稅。
　　信托資金投資范圍廣泛，如投資于企業(yè)、股票、債券、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。從投資收益來(lái)講，信托的到期收益率要明顯高于同期相同的債券和儲(chǔ)蓄。從理論上講，信托投資的風(fēng)險(xiǎn)介于銀行存款和股票投資之間；但因信托計(jì)劃存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱，投資者購(gòu)買信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上要大于買股票的風(fēng)險(xiǎn)，且流動(dòng)性較差。
　　一般來(lái)說(shuō)，信托合同起點(diǎn)五萬(wàn)元，但受一個(gè)信托計(jì)劃只能發(fā)行200份信托合同的限制，當(dāng)融資規(guī)模較大時(shí)，有些信托合同的起點(diǎn)甚至達(dá)到50萬(wàn)元。因此，信托主要還是面向資金較雄厚的中高端投資者。由于信托產(chǎn)品投資數(shù)額較大，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，損失也較大。所以，投資者對(duì)信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)一定要有理性的認(rèn)識(shí)，從信托公司、信托產(chǎn)品設(shè)計(jì)、信托風(fēng)險(xiǎn)控制等方面來(lái)考察和防范信托風(fēng)險(xiǎn)，從而選擇風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)、回報(bào)合理的信托產(chǎn)品進(jìn)行投資。

國(guó)債

　　國(guó)債素有金邊債券的稱號(hào)，由于其收益穩(wěn)定、風(fēng)險(xiǎn)小，成為了保守理財(cái)者熱衷的理財(cái)產(chǎn)品。根據(jù)《個(gè)人所得稅法》規(guī)定，在債券中，只有個(gè)人投資國(guó)債和特種金融債所得利息免征個(gè)人所得稅。而相對(duì)來(lái)說(shuō)，大眾投資的絕對(duì)部分是國(guó)債。
　　國(guó)債有憑證式國(guó)債，記賬式國(guó)債和電子式儲(chǔ)蓄國(guó)債三種。相同期限的憑證式國(guó)債，比記賬式國(guó)債的收益率要高，但是流動(dòng)性較差。
　　憑證式國(guó)債是政府為籌集國(guó)家建設(shè)資金面向社會(huì)公眾發(fā)行的一種中央政府債券，其前身就是國(guó)庫(kù)券。憑證式國(guó)債一般按面值發(fā)行，到期一次還本付息，期限以三年和五年居多。
　　記賬式國(guó)債是從1994年開(kāi)始發(fā)行的一個(gè)上市債券品種。記賬式國(guó)債通過(guò)電腦系統(tǒng)完成國(guó)債發(fā)行、交易及兌付的全過(guò)程。投資記賬式國(guó)債，類似于炒股，交易手續(xù)簡(jiǎn)便，可以在二級(jí)市場(chǎng)賺取買賣差價(jià)。
　　電子式儲(chǔ)蓄國(guó)債是我國(guó)財(cái)政部面向境內(nèi)中國(guó)公民儲(chǔ)蓄類資金發(fā)行的，以電子方式記錄債權(quán)的一種不可流通人民幣債券。它僅針對(duì)個(gè)人投資者，不向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行，這種債券流動(dòng)性差，不可流通轉(zhuǎn)讓。

保險(xiǎn)產(chǎn)品

　　按照現(xiàn)行法律的規(guī)定，任何保險(xiǎn)金都是免稅的，即領(lǐng)取保險(xiǎn)給付和理賠金是不用繳納個(gè)人所得稅的。而且，投保人壽保險(xiǎn)，除可以獲得保障外，同時(shí)亦是一種投資和儲(chǔ)蓄，投保人可以從保險(xiǎn)公司得到投資收益——紅利和儲(chǔ)蓄收益(利息)，是一種一舉兩得的理財(cái)方式。
　　此外，在購(gòu)買保險(xiǎn)時(shí)還可享受三大稅收優(yōu)惠：一是醫(yī)療保險(xiǎn)金，不計(jì)個(gè)人當(dāng)期的工資、薪金收入，免繳個(gè)人所得稅。二是保險(xiǎn)賠款免個(gè)人所得稅。三是繳付的醫(yī)療保險(xiǎn)金、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金和失業(yè)保險(xiǎn)基金存入銀行個(gè)人賬戶所取得的利息收入，也免征個(gè)人所得稅。
　　投資保險(xiǎn)是一種較好的理財(cái)方式。保險(xiǎn)的品種有很多，保費(fèi)金額低的只要幾十元，多的上萬(wàn)元，幾乎適合所有的理財(cái)之人。特別是在近期保險(xiǎn)理財(cái)收益趨高的形勢(shì)下，投資分紅保險(xiǎn)、投資連結(jié)險(xiǎn)和萬(wàn)能壽險(xiǎn)都是比較好的理財(cái)渠道。