德勤管理咨詢日前在北京發(fā)布的《中國商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務》白皮書指出，最近兩年里，各家商業(yè)銀行開始在實踐中真正落實中小企業(yè)業(yè)務的戰(zhàn)略地位。而這種變化的核心動力，主要來自于兩方面：以規(guī)避風險為目的而推動的資產結構調整和以持續(xù)盈利為目的而拉動的業(yè)務結構調整。
　　白皮書指出，一方面，政府平臺和房地產項目的信貸風險正在積聚甚至暴露，監(jiān)管機構和銀行自身都迫切需要調整資產結構。中國地方融資平臺貸款自2008年的1.5萬億元暴增至10萬億元左右，2010年金融機構房地產人民幣貸款新增2.02萬億元，占全部人民幣新增貸款7.95萬億元的比例達到25.4%，2010年底一些城商行的政府平臺和房地產項目貸款余額占比超過50%；另一方面，銀行爭奪優(yōu)質大型企業(yè)的競爭異常激烈，而中小企業(yè)業(yè)務由于利率上浮較大和風險資本占用較低的原因，資產收益率高，極具吸引力。根據(jù)德勤的行業(yè)調查，中小企業(yè)貸款的利率平均上浮比例可達到20%-30%以上，微貸利率甚至有上浮200%的情況。
　　風險的管控對銀行開展中小企業(yè)業(yè)務非常重要。盡管小微企業(yè)貸款一直被市場認為風險很高，但一些銀行的數(shù)據(jù)顯示，小微企業(yè)的不良貸款率甚至低于一般企業(yè)的不良貸款率。對此，德勤咨詢金融行業(yè)副總監(jiān)張挺表示，這種數(shù)據(jù)上的背離也有其內在原因：首先，過去幾年內，真正做小微企業(yè)的銀行比較少，很多小微企業(yè)或小企業(yè)的信貸是在這一兩年內積累起來的，它的風險暴露期還沒完全到來；第二，小微企業(yè)數(shù)量龐大，中國90%的企業(yè)是小微企業(yè)，在這個盤子里能夠找出比較優(yōu)質的企業(yè)。不過他也強調，風險沒有暴露出來不意味著永遠不會暴露出來，從整個市場來看，單個小企業(yè)貸款風險還是大的，銀行關鍵是如何采取適合小企業(yè)特點的風險管理技術和流程體系，比如關系型或交易型信貸技術、組合管理、風險預警管理等。