近年來，我國銀行業(yè)利潤很豐厚，并保持著年均30%左右的增速。2011年商業(yè)銀行凈利潤更是高達(dá)1.04萬億元，同比增長36%，在實(shí)體經(jīng)濟(jì)盈利相對困難的情況下，再次賺了個(gè)“盆滿缽滿”，讓一些銀行家都感到不好意思。推動(dòng)利率市場化改革、消除銀行業(yè)“暴利”是大勢所趨、民心所向。1995年以來，我國利率市場化改革取得了諸多進(jìn)展，目前已進(jìn)入放寬（乃至放開）存款利率上限和貸款利率下限的攻堅(jiān)階段。在改革的攻堅(jiān)階段，我國迫切需要建立存款保險(xiǎn)制度，因?yàn)樗�是降低和分散利率市場化風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。
　　存款保險(xiǎn)制度，是在金融體系中設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制地或自愿地吸收銀行或其他金融機(jī)構(gòu)繳存的保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險(xiǎn)事故，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向投保人提供財(cái)務(wù)救援或由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。建立存款保險(xiǎn)制度是我國金融領(lǐng)域的重大改革，是對現(xiàn)有金融體系的重大調(diào)整，涉及面廣，改革難度大。從國際經(jīng)驗(yàn)看，各國存款保險(xiǎn)制度的建立不是一蹴而就的，都曾經(jīng)歷過曲折的演變，甚至經(jīng)歷過反復(fù)。存款保險(xiǎn)制度成敗的關(guān)鍵，取決于具體的制度設(shè)計(jì)是否科學(xué)合理，是否符合國情，是否具有實(shí)質(zhì)意義上的可操作性。為慎重起見，筆者建議，在我國建立存款保險(xiǎn)制度的過程中宜先試點(diǎn)，在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，再逐步完善推廣，最后覆蓋全部存款類金融機(jī)構(gòu)。
　　建議由政府出面成立“中國存款保險(xiǎn)公司”，以財(cái)政撥款注入資本金，公司成立的首要宗旨是保障金融機(jī)構(gòu)存款人權(quán)益。存款保險(xiǎn)公司獨(dú)家經(jīng)營，由國務(wù)院直接領(lǐng)導(dǎo)和管理，公司對國務(wù)院負(fù)責(zé)。公司不以贏利為目的，可進(jìn)行資產(chǎn)保值增值性經(jīng)營。由于我國已建立審慎監(jiān)管體系，監(jiān)管范圍覆蓋了全部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，存款保險(xiǎn)公司的職能宜“重保險(xiǎn)”“輕監(jiān)管”，避免監(jiān)管重疊。
　　保險(xiǎn)標(biāo)的范圍以居民人民幣存款為主。因?yàn)檫@部分存款代表著大多數(shù)存款者的利益，也是商業(yè)銀行的主要負(fù)債業(yè)務(wù)，對其實(shí)行有效保護(hù)，就能維護(hù)公眾對我國金融體系的信心。根據(jù)試點(diǎn)運(yùn)營情況，再?zèng)Q定是否將財(cái)政性存款、企業(yè)存款和銀行同業(yè)存款納入保險(xiǎn)范圍。設(shè)定最高限額。最高限額的設(shè)定，應(yīng)以確保90%以上的居民存款得到保護(hù)為準(zhǔn)。最高限額可隨著宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化做出適當(dāng)調(diào)整，必要時(shí)可采取臨時(shí)全額保險(xiǎn)，但不宜持久。
　　采取差別費(fèi)率。存款保險(xiǎn)費(fèi)率由存款保險(xiǎn)公司擬定，報(bào)請國務(wù)院有關(guān)部門核定。根據(jù)各類存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)程度、經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)規(guī)模和資產(chǎn)質(zhì)量的差異，按風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分費(fèi)率水平�？紤]到政府隱性擔(dān)保的實(shí)際存在，我國存款保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定宜就低不就高，總體應(yīng)低于0.05%的國際平均水平。
　　先拿村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)。我國銀行業(yè)集中度較高，存款保險(xiǎn)制度建立初期就將所有銀行（尤其是國有商業(yè)銀行）納入的難度較大。建議按照“從小到大、從易到難”的原則，首先拿村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)。因?yàn)榇彐?zhèn)銀行規(guī)模有限，在區(qū)域分布上相對分散，業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度和影響面小，引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的概率極小。截至2011年末，我國已組建726家村鎮(zhèn)銀行，初步符合“大數(shù)”要求。拿村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)，即便出現(xiàn)一些問題了也不會(huì)引發(fā)金融危機(jī)，還可以為我國全面建立存款保險(xiǎn)制度積累經(jīng)驗(yàn)。而村鎮(zhèn)銀行有了存款保險(xiǎn)制度這張“安全網(wǎng)”，則可大大提高其社會(huì)公信度，增強(qiáng)其吸收存款的能力。堅(jiān)持強(qiáng)制保險(xiǎn)的原則。存款保險(xiǎn)需要適度的強(qiáng)制性，但強(qiáng)制參保的范圍宜根據(jù)試點(diǎn)情況逐步擴(kuò)大。在試點(diǎn)的初期，建議對所有村鎮(zhèn)銀行強(qiáng)制參保，然后擴(kuò)大到農(nóng)信社，再擴(kuò)大到農(nóng)商行、城商行、股份制銀行，最后再將國有商業(yè)銀行和外資銀行納入強(qiáng)制參保范圍。
　　建議以法律法規(guī)的形式，對問題銀行的處理機(jī)制、實(shí)施接管、提供資金救助、收購承接和債務(wù)清償提供明確的依據(jù)和程序，賦予存款保險(xiǎn)公司一定的風(fēng)險(xiǎn)處置職能。當(dāng)前需盡早制定《存款保險(xiǎn)條例》，在試點(diǎn)的基礎(chǔ)上逐步完善，待條件成熟后出臺(tái)《存款保險(xiǎn)法》。