鏈條總是在最薄弱的環(huán)節(jié)斷裂。經(jīng)濟下行過程中，一些基層農(nóng)信社和農(nóng)商行的風險敞口突然打開，成為風險海灘上的裸泳者。
　　最近，河南省許昌市小召鄉(xiāng)村民懷疑“農(nóng)信社存折作廢”，發(fā)生圍堵許昌縣農(nóng)信聯(lián)社大門的事件。而省信用聯(lián)社方面稱，事情源于該縣小召鄉(xiāng)屯里村的原信用社代辦站代辦員王偉嶺私刻公章、冒用許昌縣小召信用社名義非法吸納公眾存款。該儲蓄網(wǎng)點7年前即已撤銷，王偉嶺也早于2005年底已被清退。但他私刻信用社印章、仿制信用社存單，冒用“許昌縣小召鄉(xiāng)信用社屯里儲蓄服務(wù)站”的名義，非法吸收公眾存款共計630余萬元，受害者涉及數(shù)百村民。這是目前對由其經(jīng)手的存款只能“七折兌付”的惟一官方解釋。一個代辦員在被清退7年的時間里，能私刻信用社印章、仿制信用社存單，冒用“許昌縣小召鄉(xiāng)信用社屯里儲蓄服務(wù)站”的名義，非法吸收公眾存款，而相關(guān)金融機構(gòu)卻一無所知，直到最后釀成危機。
　　發(fā)生重大資產(chǎn)風險和聲譽風險在農(nóng)商行已不是第一次。2010年，北京農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)生內(nèi)外勾結(jié)金額逾7億元虛假按揭大案，檢察部門的報告稱，“不法分子所以得逞，在于他拿錢砸人的本事，一條線上從上砸到下，從下砸到上�！北本┺r(nóng)商行多名高管因此領(lǐng)罪。不久前，河北肅寧縣尚村農(nóng)信社破產(chǎn)案正式進入司法程序。這在全國尚屬罕見，農(nóng)村信用社和農(nóng)村商業(yè)銀行的風險再度引起社會強烈關(guān)注。
　　許昌農(nóng)信社存款“7折事件”暴露出的問題只是冰山一角。
　　長期以來，農(nóng)村信用社由于治理結(jié)構(gòu)不完善，風險管控體系薄弱，人員素質(zhì)良莠不齊，一向都是案件高發(fā)區(qū)。幾乎在許昌農(nóng)信社發(fā)案的同時，江蘇高郵農(nóng)商行亦發(fā)生一起同樣荒唐的案件，該行主辦會計劉錦圣，從2004年2月至2011年底，在長達7年的時間里，利用在兩個支行任主辦會計的工作便利，先后挪用內(nèi)部往來資金和客戶資金20多次，直到去年底案發(fā)，劉出逃后才暴露。在長達7年的時間里，經(jīng)過多次內(nèi)審和各種檢查而能連續(xù)作案不被發(fā)現(xiàn)，內(nèi)部人的操作風險和道德風險隱蔽得很深，最終釀成大禍，暴露了該行嚴重的制度漏洞、內(nèi)控虛設(shè)、內(nèi)審無效、管理薄弱和案件防控能力的嚴重不足，教訓(xùn)十分深刻。
　　長期以來，農(nóng)村基層金融機構(gòu)受制于系統(tǒng)、技防、客戶資源和員工素質(zhì)方面的因素，往往成為每一輪經(jīng)濟波動中金融安全的“重災(zāi)區(qū)”。2008年以來的經(jīng)濟波動中，這一魔咒效應(yīng)再度應(yīng)驗。一些低水平案件頻繁發(fā)生，觸目驚心，令人深思。在經(jīng)濟下行過程中，各地相繼發(fā)生基層銀行信貸人員失蹤出逃等風險事件，這些人受利益誘惑，長期為一些企業(yè)和融資性中介充當資金掮客，在灰色地帶游走，“常在河邊走，哪能不濕鞋”，在參與民間借貸活動中，如出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不靈時不惜鋌而走險利用職務(wù)和崗位便利挪用客戶資金，問題一旦暴露便遠遁他方，把損失的窟窿和聲譽風險留給當事銀行。許昌事件發(fā)生后，當?shù)匦庞蒙缟踔猎庥鰯D兌，險些釀成更大的區(qū)域性金融風險。
　　基層農(nóng)村金融機構(gòu)案件頻發(fā)，一個深刻原因是部分基層金融機構(gòu)對員工異常行為嚴重失察，風險管控水平不高，制度不完善，技防手段缺失，主動防范案件能力不足。日常工作中，在過度激勵過度考核的機制下，拉到存款，拓展業(yè)務(wù)為單一指標，風控意識薄弱。一起長達7年的案件，日常不可能沒有蛛絲馬跡，但管理者認為有些小的違規(guī)是小節(jié)，對案件風險缺乏足夠的敏感。有的甚至已經(jīng)發(fā)案，但管理者為逃避上級問責，千方百計地“捂蓋子”，大事化小，小事化了，隱瞞不報，最終縱容助長當事人闖下大禍后才被動暴露，但這時資產(chǎn)損失和聲譽風險已經(jīng)不可挽回。
　　農(nóng)村信用社和農(nóng)村商業(yè)銀行都是法人機構(gòu)，保一方平安，防風險是各法人機構(gòu)的第一責任。為應(yīng)對可能出現(xiàn)的系統(tǒng)性風險，嚴格責任追究制度、建立針對中小銀行的存款保險制度和破產(chǎn)制度已非常必要。