金融監(jiān)管的目標(biāo)是為了維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，而金融危機(jī)的爆發(fā)不僅是金融體系內(nèi)部矛盾、金融與經(jīng)濟(jì)體系矛盾的一種爆發(fā)，更是對當(dāng)時金融監(jiān)管的有效性提出的質(zhì)疑，從美國次級貸款市場引發(fā)的這場次貸危機(jī)同樣也是如此。危機(jī)爆發(fā)后，國際金融監(jiān)管組織針對危機(jī)中爆發(fā)的問題展開了大刀闊斧的變革，其中以巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對其倡導(dǎo)的巴塞爾資本系列協(xié)議的改進(jìn)最為受到關(guān)注。
1988年推出的巴塞爾和2004年推出的巴塞爾一度被國際銀行監(jiān)管者作為監(jiān)管實(shí)踐的重要標(biāo)桿，然而其缺點(diǎn)也在次貸危機(jī)中暴露無遺。巴塞爾委員會針對這些不足和質(zhì)疑提出了一系列的修訂方案，并將其作為巴塞爾資本協(xié)議（下稱“巴塞爾”）正式推出。巴塞爾旨在從銀行個體和金融系統(tǒng)兩方面加強(qiáng)全球金融風(fēng)險監(jiān)管。在單個銀行實(shí)體（微觀審慎）層面，意圖提高銀行及其他金融機(jī)構(gòu)在市場波動時期的恢復(fù)能力，使銀行能夠更好地抵擋經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險。主要內(nèi)容包括對原有資本監(jiān)管要求的完善和流動性標(biāo)準(zhǔn)的建立。在整個金融體系（宏觀審慎）層面，力求減少具有潛在系統(tǒng)性風(fēng)險的銀行對整個金融業(yè)的影響，以對全球長期金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)增長起到支持作用。
自2011年4月中國銀監(jiān)會頒布《關(guān)于中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見》的44號文以來，中國銀行業(yè)正式拉開了三版巴塞爾協(xié)議同時實(shí)施的大幕。隨后陸續(xù)頒布的
《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法（征求意見稿）》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（征求意見稿）》及《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）（征求意見稿）》，分別針對新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施細(xì)則給出了詳細(xì)詮釋。雖然作為G20的一分子，實(shí)施巴塞爾協(xié)議在大方向上勢在必行，然而實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定和過渡期的安排都應(yīng)充分考慮中國銀行業(yè)的實(shí)際盈利狀況和國際競爭力。
2012年6月正式發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對征求意見稿進(jìn)行了全面修訂，也在一定程度上體現(xiàn)了中國版巴塞爾對本土適應(yīng)性的審慎考慮。
首先，巴塞爾是次貸危機(jī)的產(chǎn)物，是針對在次貸危機(jī)中暴露出的西方金融體系中風(fēng)險較大的金融過度創(chuàng)新所進(jìn)行的改革。因此，如何將國際活躍銀行的監(jiān)管準(zhǔn)則運(yùn)用到中國所有的商業(yè)銀行之中，需要更多考慮具體的實(shí)施環(huán)境。
其次，如何運(yùn)用創(chuàng)新資本工具，做到核心一級資本、一級資本和總資本有所區(qū)分，可以成為商業(yè)銀行應(yīng)對資本大幅提升的主要手段。在巴塞爾資本的重新定義下，我國商業(yè)銀行資本存在扣減項(xiàng)目不全、部分債務(wù)資本工具不合格、股權(quán)投資處理方法不嚴(yán)格等問題，新的資本定義不僅會使商業(yè)銀行面臨的實(shí)際資本充足率要求更高，還使得補(bǔ)充資本時可選資本減少，短期內(nèi)在資本監(jiān)管下的銀行不得不將資本補(bǔ)充的壓力推向資本市場，這在一定程度上也會提高銀監(jiān)會和證監(jiān)會協(xié)調(diào)監(jiān)管的要求；同時供給增多將使股票價格下降。而債務(wù)資本工具標(biāo)準(zhǔn)的提高也會加大外源融資渠道資本補(bǔ)充的成本。
針對中國銀行業(yè)金融創(chuàng)新工具較少，核心一級資本、一級資本和總資本趨同的現(xiàn)狀，靈活運(yùn)用金融創(chuàng)新工具，補(bǔ)充非核心一級資本和二級資本將是應(yīng)對資本監(jiān)管新要求的重要手段。此外，外源融資的資本補(bǔ)充機(jī)制可在短期內(nèi)緩解資本金的壓力，但長期必須通過內(nèi)部積累建立新的資本補(bǔ)充機(jī)制，增強(qiáng)盈利能力，并加強(qiáng)風(fēng)險管理和成本管理。急于用過高的資本充足率的要求來控制銀行的風(fēng)險，可能造成銀行沒有充足的時間進(jìn)行長期規(guī)劃的實(shí)施，以改變資本結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變盈利模式，將不利于銀行建立長期有效的內(nèi)源性資本補(bǔ)充機(jī)制。更大的可能是倒逼銀行一致選擇資本市場，最終將成本轉(zhuǎn)嫁給投資者和消費(fèi)者。
最后，將風(fēng)險管理的意識滲透到銀行經(jīng)營活動中，防止出現(xiàn)“兩張皮”現(xiàn)象，不斷提升銀行的風(fēng)險管理能力。實(shí)施巴塞爾，尤其是其中的內(nèi)部評級法，會從風(fēng)險治理、政策流程、計量模型、數(shù)據(jù)IT等不同層次和維度，改變中國銀行業(yè)現(xiàn)行的風(fēng)險管理體系，特別是可將中國的銀行從定性、專家經(jīng)驗(yàn)為主的風(fēng)險管理模式推動轉(zhuǎn)向定性、定量相結(jié)合的模式，同時相應(yīng)帶動從信貸流程、業(yè)務(wù)制度到具體運(yùn)行模式的巨大轉(zhuǎn)變。在這個轉(zhuǎn)變過程中，預(yù)留一定的磨合時間以及數(shù)據(jù)積累和系統(tǒng)完善時間是有必要的。