上周五(12日)晚間，廣發(fā)基金公司網站上發(fā)布了一條關于當日基金凈值發(fā)布時間的說明，大意是旗下管理的廣發(fā)聚豐基金于11日打開日常申購、轉換轉入、單筆5萬元以上基金定期定額投資業(yè)務，投資者申購踴躍，據初步統(tǒng)計，當日申購已超過600億元，確認配售比例為25%。由于上述業(yè)務產生的數據量較大，故當日該公司旗下基金(除廣發(fā)小盤)的基金份額凈值將不能如常公布。該公司會在下個交易日(15日)前公布12日的基金凈值，這不會對投資者的正常交易產生影響。另外，由于上述基金無法在深交所規(guī)定的時間內上傳基金份額凈值，因此，上述基金的基金份額凈值在15日深圳證券交易所的證券行情中將無法揭示。
　　按說基金份額凈值的計算并不復雜，在每個交易日收市后，將當日基金資產凈值除以當日交易截止時的基金份額總數，就能得出當日的份額凈值。當天廣發(fā)聚豐基金申購再踴躍，也不該影響其基金份額凈值的計算，退一萬步來說，即使影響到該基金的凈值計算，也不該涉及該公司旗下其他4支基金。但是這種不可能發(fā)生的事情居然發(fā)生了，不知道“上述業(yè)務產生的數據量較大”是引起了該公司“硬件”的能力不足還是“軟件”的能力不足。
　　相對來說，廣發(fā)基金管理公司是基民眼中比較優(yōu)秀的公司，出現這樣的問題可算是低級錯誤。好在這次事件發(fā)生的時間是星期五，是一周的最后一個交易日，有星期六、星期天兩天可以讓基金公司喘口氣，不知道如果發(fā)生在一個星期的其他交易日，基金公司該如何應對？
　　對于基金份額凈值如何產生，在《廣發(fā)聚豐開放式證券投資基金招募說明書》中有約定：基金管理人應每日對基金資產估值。用于基金信息披露的基金資產凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，經基金托管人復核后，由基金管理人對基金凈值予以公布。
　　但是與許多其他基金公司的同類文件類似，該《說明書》中只有約定如果基金資產凈值計算錯誤，基金公司該承擔何種責任，卻沒有任何條款約定如果無法按時計算該承擔何種責任。也許廣發(fā)基金這一事件，可以給監(jiān)管部門一個警示，是不是應該更完備地約定基金公司的責任和義務。因為，許多看上去理所當然的責任和義務，在中國都有無法履行的可能。