河南證監(jiān)局3月14日發(fā)布通知，為深入貫徹黨的十九屆六中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，落實(shí)2022年證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)工作會(huì)議及債券監(jiān)管工作會(huì)議決策部署，確保轄區(qū)債券市場(chǎng)穩(wěn)定健康發(fā)展，現(xiàn)對(duì)各公司債券發(fā)行人、受托管理人，就做好2022年轄區(qū)公司債券相關(guān)工作發(fā)布四項(xiàng)通知。

　　一是做好年報(bào)披露工作，提升信息披露質(zhì)量。高質(zhì)量的信息披露是資本市場(chǎng)注冊(cè)制改革的核心要?jiǎng)?wù)，也是債券市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展的重要體現(xiàn)。公司債券發(fā)行人應(yīng)切實(shí)提升對(duì)信息披露工作重要性的認(rèn)識(shí)，著力做好2021年年報(bào)編制、審議和披露工作，確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，做到應(yīng)披盡披。受托管理人應(yīng)持續(xù)督導(dǎo)公司債券發(fā)行人履行信息披露義務(wù)，做好年報(bào)披露前的核對(duì)工作。

　　二是認(rèn)真開展自查工作，梳理上報(bào)問題風(fēng)險(xiǎn)。截至4月30日，河南轄區(qū)有存續(xù)公司債券的發(fā)行人應(yīng)按河南證監(jiān)局要求開展債券業(yè)務(wù)自查工作，逐項(xiàng)填寫公司債券發(fā)行人自查工作底稿，并形成公司債券發(fā)行人自查問題匯總表，于5月15日之前將自查工作底稿及自查問題匯總表加蓋公章后的電子版材料（掃描版及EXCEL版）發(fā)送至河南證監(jiān)局聯(lián)系人電子郵箱。對(duì)于自查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，發(fā)行人應(yīng)及時(shí)整改；對(duì)于自查過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)及時(shí)通報(bào)受托管理人并報(bào)告該局。對(duì)拒不自查、不認(rèn)真自查、按期未能完成自查的發(fā)行人，以及自查過程中未能如實(shí)反映情況、刻意隱瞞違法違規(guī)行為的發(fā)行人，該局將在后續(xù)現(xiàn)場(chǎng)檢查中重點(diǎn)關(guān)注并從嚴(yán)處理。

　　三是嚴(yán)格履行兌付義務(wù)，有效防控債券風(fēng)險(xiǎn)。河南轄區(qū)公司債券發(fā)行人應(yīng)樹立誠(chéng)信形象，珍惜企業(yè)聲譽(yù)，提前做好償債資金安排，確保到期債券按時(shí)還本付息，避免發(fā)生實(shí)質(zhì)違約或技術(shù)性違約。如存在兌付困難或不確定性，應(yīng)制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，盡早通過與債券持有人協(xié)商不回售、展期、置換，處置資產(chǎn)，引入戰(zhàn)略投資者，實(shí)施債轉(zhuǎn)股等市場(chǎng)化、法治化方式化解風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)債券持有人權(quán)益。公司債券發(fā)行人應(yīng)在債券到期及回售到期前三個(gè)月向該局報(bào)送償債資金安排報(bào)告，受托管理人對(duì)償債資金安排情況出具核查意見。償債資金安排報(bào)告及核查意見加蓋公章后的電子版材料（掃描版及EXCEL版）發(fā)送至該局聯(lián)系人電子郵箱。

　　受托管理人應(yīng)嚴(yán)格按照滬深交易所對(duì)公司債券存續(xù)期信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)要求，完善債券信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，積極開展信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、分類和排查工作。每年5月31日、11月30日前向該局報(bào)送半年度債券信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告加蓋公章后的電子版材料（掃描版及EXCEL版）發(fā)送至該局聯(lián)系人電子郵箱。

　　四是受托管理人嚴(yán)格履職盡責(zé)，持續(xù)提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量。公司債券受托管理人應(yīng)嚴(yán)格按照《證券法》《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》等法律法規(guī)及自律規(guī)則要求，勤勉盡責(zé)，公正履行受托管理職責(zé)，對(duì)發(fā)行人募集資金的使用情況進(jìn)行有效監(jiān)督，持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人做好年報(bào)等定期報(bào)告披露工作。河南證監(jiān)局將在日常監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查中對(duì)受托管理人執(zhí)業(yè)情況進(jìn)行延伸檢查，發(fā)現(xiàn)未勤勉盡責(zé)等違法違規(guī)情形的，將按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行追責(zé)。